Asigurare

Dezambiguizare - Dacă sunteți în căutarea conceptului de asigurare în alpinism și alpinism , consultați Asigurări (alpinism) .

Prin asigurare juridică ne referim la un anumit tip de contract , stipulat între un „asigurător” și o „persoană asigurată”, «... cu care asigurătorul, contra plății unei prime, se obligă să recupereze asiguratul, în limita convenită limitele, ale pagubelor cauzate de un accident sau de a plăti un capital sau o renta la apariția unui eveniment legat de viața umană. ^[1] "

Istorie

Același subiect în detaliu: istoricul asigurărilor .

În vremurile preistorice, ființa umană a simțit nevoia să-și asigure propria siguranță, acumulând rezerve de hrană pentru a face față iernii sau momentelor dificile. Introducerea monedei pune la dispoziția ființei umane un mijloc de dimensiuni modeste, dar astfel încât să poată fi transformat imediat în necesități de bază sau chiar bunuri neesențiale sau discreționare, deci de acumulare fizică ușoară, economii, pentru a garanta o anumită liniște. . Cu toate acestea, nu este posibil să vă satisfaceți nevoia de securitate numai cu economii și ați recurs la asigurări.

Cele două principii fundamentale ale asigurării, și anume asocierea mai multor persoane cu scopuri sociale și transferul riscului de la un subiect la altul, au origini foarte vechi, revenind la cazurile găsite în perioada babiloniană și în China antică. ^[2]

In Grecia antica au fost ERAI, comunitățile care au furnizat cheltuieli de înmormântare pentru familiile cele mai mari nevoi. La Roma existau multe societăți sociale și, la fel ca în Grecia, collegia tenuiorum prevedea și înmormântarea celor care nu își permiteau o ceremonie funerară. Colegul militum a îndeplinit aceeași funcție și pentru soldații romani. Cu toate acestea, romanii nu aveau asigurare premium , în ciuda unor opinii contrare ^[3] . Alții au emis ipoteza că foenus nauticum a fost o formă de asigurare, dar a fost o ipotecă aleatorie: a fost avansul acordat căpitanului sau proprietarului navei în cazul în care transportul se ducea în port. La începutul evului mediu european s-au născut bresle , ceea ce a permis grupurilor de artizani să se protejeze de evenimente rele, răspândindu-se în principal între secolele VIII și X.

Contractul de asigurare

Obiectul contractului de asigurare

Asigurările au ca scop principal „transformarea riscului într-o cheltuială”. De fapt, prin stipularea unui contract, asigurătorul „cuantifică” prejudiciul material ^[4] și garantează, plătind asigurătorului, împotriva posibilității de a-l suferi, în totalitate sau parțial.

Mai exact, vorbim despre existența unei alea de risc (risc aleatoriu), adică faptul că apariția evenimentului temut nu este „ineluctabilă”, conform cunoștințelor pe care le avem despre momentul semnării contractului. Mai mult, pentru încheierea unui contract de asigurare, este necesar ca eventuala apariție a evenimentului obiect al riscului să nu poată fi controlată de niciuna dintre părți (nici de persoana care intenționează să transfere riscul altora asigurându-se pe sine, nici de către oricine, dacă o asumă, adică a companiei de asigurări).

Împotriva transferului riscului (de la asigurat la compania de asigurări), asiguratul (sau oricine este în numele său) plătește o sumă (numită „primă de asigurare”) către compania de asigurări care se angajează să suporte financiar un risc bine identificat până la o anumită limită maximă: capital asigurat sau plafon de asigurare. Cei doi termeni („capital asigurat” sau „plafon de asigurare”) au două semnificații diferite. Primul se referă, în general, la valoarea asigurată a unui activ cunoscut și, prin urmare, cuantificabil a priori în raport cu un anumit eveniment dăunător care îl poate distruge parțial sau complet, în timp ce al doilea se referă, în general, la o limită maximă de indemnizație / compensare prevăzută de contract la apariția unui anumit eveniment dăunător. ^[5]

Costul determinat, numit „prima de asigurare (din latina pretius )” este calculat pe baza probabilității ca evenimentul în sine să se producă . Acest lucru este determinat pe baza diferitelor elemente, dintre care principalele pot fi rezumate după cum urmează:

a) tabele statistice ( actuariale );

b) experiența reciprocă a companiei (nevoile companiei);

c) experiență de piață reciprocă în acest risc.

Contractele de asigurare pot fi semnate ca o alegere liberă între persoane fizice (sau companii ) și companii de asigurări și pot acoperi cele mai variate domenii (asigurări privind apariția accidentelor , bolilor , accidentelor , evenimentelor naturale etc.).

O tipologie specială a acestor contracte se referă la evenimentele vieții umane, înțelese ca moarte sau supraviețuire; în acest din urmă caz, riscul este reprezentat de lipsa mijloacelor economice pentru menținerea nivelului de viață dobândit.

Clasificarea contractului de asigurare

Contractul de asigurare aparține categoriei „contractelor consensuale”, deoarece provine exclusiv din acordul dintre asigurător și asigurat fără alte formalități.

Conform Codului nostru civil (articolele 1882 și 1917), asigurarea este contractul prin care asigurătorul, la plata unei prime, se angajează:

1. să recupereze asiguratul pentru prejudiciul cauzat acestuia de un accident (articolul 1882 din Codul civil);
2. să despăgubească asiguratul ca răspunzător civil pentru suma pe care trebuie să o plătească pentru daunele cauzate terților (articolul 1917 din Codul civil);
3. să plătească o renta sau capital la apariția unui eveniment dat referitor la viața umană (articolul 1882 din Codul civil). În acest articol, asiguratul este definit ca partea la care se referă evenimentul și este proprietarul interesului protejat. De obicei, cazul „asiguratului” în mod necorespunzător cu asiguratul și beneficiarul este confundat în special în limbajul comun. Deținătorul poliței de asigurare este cel care încheie contractul, iar beneficiarul este titularul dreptului la prestație (deținătorul poliței de asigurare se poate desemna ca beneficiar, dar mai ales în asigurările de viață se referă adesea la un terț).

Eficacitatea contractului în temeiul art. 1372

Contractul are forța legii între părți. Poate fi dizolvat numai prin consimțământ reciproc sau din motive permise de lege. Contractul nu are efect cu privire la terți, cu excepția cazurilor prevăzute de lege.

Merită să ne amintim că, în cazul în care polițele de asigurare prevăd plata unei despăgubiri pentru rezilierea anticipată a contractului, aceasta nu înseamnă neapărat că rezilierea poate fi unilaterală, consimțământul tuturor părților este întotdeauna și în orice mod necesar. implicat.

În trecut, dar în unele cazuri și astăzi, asigurătorul era cel care „oferea” un anumit risc asigurătorului, oferind în schimb plata unei sume („prima”). Propunerea, întocmită în scris (în general pe formulare deja pregătite de asigurător) ar putea fi acceptată sau nu de către compania de asigurări.

Propunerea de asigurare este irevocabilă timp de 15 zile, iar contractul este considerat încheiat numai atunci când asigurătorul informează asiguratul despre disponibilitatea sa de a-și asuma riscul în condițiile indicate în propunere.

Plata premium

Suma pe care asiguratul trebuie să o plătească asigurătorului în schimbul acestuia din urmă asumându-și riscul se numește „primă”.

Caracteristicile premiului

Prima este unică și indivizibilă și trebuie întotdeauna plătită înainte de obținerea acoperirii, sub sancțiunea suspendării acoperirii până la miezul nopții zilei în care se efectuează plata. Cu toate acestea, este posibil să plătiți prima anuală în rate, împărțind-o în rate trimestriale sau semestriale. În orice caz, prima tranșă trebuie plătită înainte de începerea perioadei de acoperire. ^[6] Această operațiune este considerată un eveniment pur financiar, chiar dacă plata cu întârziere a oricărei rate după data scadenței sale duce la suspendarea acoperirii asigurării până la miezul nopții zilei în care este plătită rata. ^[6]

Asigurare care reglementează prima

Există cazuri în care o mulțime de subiecți este asigurată cu o singură poliță, fiecare dintre acestea implicând, dacă este asigurat individual în aceleași condiții, plata unei anumite sume a primei. În aceste cazuri, asigurarea acoperă pluralitatea de subiecți, iar prima rezultată este în general mai mică decât suma primelor care ar trebui plătite dacă acoperirea ar fi stipulată individual. Cazurile tipice ale acestui tip de asigurare sunt acoperirea parcului auto al unei companii de închirieri auto și cele (în general împotriva riscului de accidentare în timpul muncii) stipulate de o companie în favoarea angajaților săi în urma acordurilor sindicatelor (în acest caz acoperirea este suplimentară la acoperirea obligatorie INAIL pentru lucrători). O caracteristică a acestor acoperiri este că numărul de persoane asigurate variază în sus sau în jos în aceeași perioadă de asigurare (în primul exemplu, cumpărarea sau vânzarea de mașini, în a doua angajare de personal nou sau demisia angajaților companiei din orice motiv ). Prin urmare, prima efectivă de plătit este cunoscută numai la sfârșitul perioadei de asigurare. Prin urmare, procedăm după cum urmează:

• La începutul perioadei de asigurare se plătește o primă numită „avans” pentru o valoare convenită în negociere care precede stipularea poliței și care, aproximativ, este apropiată de valoarea sumei prevăzute pentru totalul subiecților asigurați la începutul perioadei; compania asigurată oferă asigurătorului lista subiecților prezenți în prezent, cu caracteristicile relative care ar determina prima unică. Plata acestei părți a primei este supusă tuturor condițiilor prevăzute pentru cea a unei polițe normale, prin urmare, începerea acoperirii întregii pluralități de subiecți prezenți la începutul perioadei asigurate nu poate fi mai devreme de miezul nopții ziua plății.
• În perioada de asigurare, compania asigurată raportează cu promptitudine noile înregistrări (mașini cumpărate sau personal angajat, respectiv, în cele două cazuri menționate) cu caracteristicile care determină prima individuală a fiecăruia și ieșirile subiecților acoperiți (vânzarea mașinilor individuale) sau demisii ale angajaților din orice motiv, respectiv în cazurile menționate ca exemplu). Este important de reținut că, în cazul noilor înregistrări, acoperirea acestora începe nu mai devreme de miezul nopții în ziua în care raportul este primit de către asigurător.
• La sfârșitul perioadei de asigurare, compania de asigurări calculează acumularile de primă aferente noilor intrați de la data intrării până la data de expirare a perioadei de asigurare și cele „nepreluate” de subiecții ieșiți, referitoare la perioada de la ieșire până la expirarea acoperirii în condițiile poliței. Aceste două sume se adaugă, prima cu semnul plus și a doua cu semnul minus, la valoarea primei care se referă la consistența numerică a subiecților care erau prezenți și, prin urmare, la risc la începutul perioadei de asigurare în întrebare.
• După efectuarea calculului de mai sus, asigurătorul îl comunică societății asigurate care are la dispoziție cincisprezece zile pentru a plăti această sumă, care, de fapt, își asumă semnificația unei ajustări; cu toate acestea, acest termen nu este obligatoriu în practică.

Trebuie remarcat faptul că, de la determinarea primei efective „depășește” în perioada de asigurare ulterioară, calculul și plata soldului se desfășoară independent, indiferent de operațiunile referitoare la noua perioadă de asigurare, că firma clientă continuă să fie asigurat în noua perioadă cu același asigurător sau nu.

În practică, toate aceste cerințe pot fi simplificate: depinde întotdeauna de orice acorduri contractuale de origine comercială în timpul negocierii care precede stipularea politicii.

Cerințe necesare contractului de asigurare

Clădirea Asigurărilor Generale, Florența

Art. 1882. Concept .

Asigurarea este contractul prin care asigurătorul, la plata unei prime, se obligă să recupereze asiguratul, în limitele convenite, pentru daunele cauzate de un accident, sau să plătească un capital sau o renta la apariția unui eveniment legat de viața omului.

Un contract de asigurare trebuie să îndeplinească următoarele caracteristici:

1. este oneros, asigurătorul își asumă un risc împotriva plății unei prime,
2. este incert, pentru ambele părți (asigurat și asigurător) există incertitudine dacă va avea loc sau nu un anumit eveniment;
3. este supus unei legături de reciprocitate între asigurat și asigurător ^[7]

Funcția contractului de asigurare

Contractul de asigurare generală și funcția de despăgubire a acestuia

În asigurarea generală, contractul de asigurare își asumă o natură de despăgubire cu scopul de a garanta asiguratului despăgubiri pentru daunele suferite sau de a-și proteja bunurile de consecințele economice ale unui eveniment specific. Având în vedere acest lucru, prejudiciul reprezintă atât condiția prealabilă, cât și limita asigurării. Pentru ca asigurarea să-și producă efectele, este necesar să existe un prejudiciu între cele „garantate” de poliță (= contract), dar prejudiciul reprezintă și limita maximă a indemnizației; aceasta deoarece niciun profit sau îmbogățire ilegală nu poate obține vreodată, pentru asigurat, dintr-o creanță conform binecunoscutului „principiu de despăgubire”. Principiul în cauză este confirmat în mai multe articole din Codul civil:

• Art. 1904. Dobânda asiguratului.
  Contractul de asigurare generală este nul (articolele 1418, 1895 din Codul civil) dacă, în momentul în care trebuie să înceapă asigurarea, nu există niciun interes din partea persoanei asigurate în compensarea prejudiciului.
  Conform principiului despăgubirii, contractul este nul dacă în momentul accidentului asiguratul nu are niciun interes în protejarea bunului asigurat, cu alte cuvinte dacă nu există o relație economică între asigurat și proprietate, deci în cazul unei creanță, asiguratul nu trebuie să sufere nici un prejudiciu economic, contractul este nul. Interesul asiguratului pentru un anumit activ nu este produs doar prin simpla proprietate, ci este suficient ca să existe vreun drept de bucurie sau garanție sau uzufruct pentru a se stabili acest lucru. Apoi, se poate întâmpla ca polițe identice să fie stipulate asupra aceluiași activ de mai mulți subiecți, toți în mod egal interesați în conformitate cu propria lor lege. Dacă, pe parcursul derulării contractului, încetează interesul asiguratului asupra lucrului, contractul va înceta prematur. Depinde de asigurat să dovedească încetarea interesului său asupra bunului asigurat.

• Art. 1905. Limite de despăgubire. Asigurătorul este obligat să compenseze, în modalitățile și în limitele stabilite prin contract, prejudiciul suferit de asigurat în urma accidentului (articolele 1223, 1900, 1908, 1917 din Codul civil). Asigurătorul este răspunzător pentru profitul scontat numai dacă este obligat în mod expres să facă acest lucru.
  Articolul subliniază un principiu fundamental în materie de asigurări: principiul despăgubirii, potrivit căruia asigurătorul nu poate plăti niciodată asiguratului o indemnizație (sumă) mai mare decât prejudiciul suferit. Dacă acest lucru se întâmplă, ar fi creată o ipoteză de îmbogățire reală pentru asigurați.

• Art. 1908. Valoarea articolului asigurat.
  În constatarea prejudiciului (art. 1905 din Codul civil) nu este posibil să se atribuie lucrurilor pierite sau deteriorate o valoare mai mare decât cea pe care o aveau în momentul producerii accidentului (articolele 1907, 1909 din Codul civil). Cu toate acestea, valoarea bunurilor asigurate poate fi stabilită la momentul încheierii contractului, printr-o estimare acceptată în scris de părți (articolul 2725 din Codul civil). Declarația de valoare a articolelor asigurate cuprinse în poliță sau în alte documente (articolul 515 din Codul civil, articolul 1021 din Codul de navigație) nu este echivalentă cu o estimare acceptată. În asigurarea produselor din sol, prejudiciul este determinat în raport cu valoarea pe care ar fi avut-o produsele în momentul coacerii sau în momentul în care sunt recoltate în mod obișnuit.
  Legiuitorul a dictat reguli precise pentru a stabili valoarea lucrurilor acoperite de contract. În cazul unei polițe estimate, asigurătorul compensează daunele luând în considerare valoarea atribuită de părți. Dar, în conformitate cu principiul despăgubirii, dacă această estimare este exagerată, asigurătorul va putea demonstra că valoarea reală a lucrurilor este mai mică decât cea stabilită în poliță și, în consecință, poate să nu respecte estimarea.

• Art. 1909. Asigurare pentru sume care depășesc valoarea lucrurilor.
  Asigurarea pentru o sumă care depășește valoarea reală a lucrului asigurat (art. 1908 din Codul civil) nu este valabilă dacă există o abatere deliberată din partea asiguratului (art. 1900 din Codul civil); asigurătorul, dacă este de bună credință, are dreptul la prime pentru perioada curentă (articolul 1898 din Codul civil). Dacă nu a existat nicio răutate din partea deținătorului poliței de asigurare, contractul este valabil până la valoarea reală a elementului asigurat, iar titularul poliței de poliță are dreptul de a obține o reducere proporțională a primei în viitor.
  Principiul despăgubirii își găsește și rațiunea de a fi în acest articol, dacă asiguratul exagerează intenționat valoarea activului pentru a obține, în caz de accident, un profit nedrept, asigurarea este invalidă. Dovada comportamentului rău intenționat din partea asiguratului este pentru asigurător. În ceea ce privește buna-credință a asigurătorului, acesta are dreptul la primele de asigurare în curs, dacă nu știa despre valoarea reală a bunului asigurat, dar jurisprudența dictează că, în absența bunei credințe din partea asigurătorului (dacă , adică există un acord între asigurat și asigurător) și contractul este nul. În absența unei abateri deliberate, contractul își produce efectele până la valoarea reală a bunului asigurat, iar pentru tranșele viitoare asiguratul are dreptul la o reducere proporțională a primei.

• Art. 1910. Asigurări cu diverși asigurători.
  Dacă mai multe asigurări sunt contractate separat de asigurători diferiți pentru același risc, asiguratul trebuie să notifice toate asigurările fiecărui asigurător.
  În cazul în care asiguratul nu dă notificare cu rea intenție, asigurătorii nu sunt obligați să plătească despăgubirea. În cazul unei daune, asiguratul trebuie să anunțe toți asigurătorii în temeiul art. 1913, indicând fiecăruia numele celorlalți. Asiguratul poate solicita fiecărui asigurător indemnizația datorată conform contractului respectiv, atâta timp cât sumele totale colectate nu depășesc cuantumul prejudiciului (art. 1980 din codul civil). Asigurătorul care a plătit are dreptul de recurs (art. 1299 din codul civil) împotriva celorlalți pentru repartizarea proporțională pe baza indemnizațiilor datorate conform contractelor respective. Dacă un asigurător este insolvabil, ponderea acestuia se împarte între ceilalți asigurători.
  Articolul în cauză guvernează așa-numita „coasigurare indirectă” și, de asemenea, în acest caz, legiuitorul a dorit să reafirmă principiul despăgubirii asigurării, împiedicând asiguratul să obțină în mod fraudulos îmbogățirea nejustificată prin nemenționarea existenței mai multor polițe de asigurare pe același activ. Primul paragraf prevede că asiguratul trebuie să notifice, sub nicio formă specială, tuturor asigurătorilor cu care asiguratul are alte contracte de asigurare pentru același risc în vigoare la momentul producerii accidentului. Această obligație există în orice caz, prin urmare chiar și atunci când suma diferitelor asigurări nu duce la supraasigurare. În cazul unei abateri intenționate, asigurătorii, care poartă sarcina probei, nu sunt obligați să plătească despăgubiri. Pentru a exista fraude, este o opinie comună, nu sunt necesare trucuri sau înșelăciuni particulare din partea asiguratului, este suficient ca acesta să omită intenționat să anunțe asigurătorul cu privire la existența aceleiași asigurări. Este de la sine înțeles că, în cazul unei abateri intenționate, asigurătorii nu sunt obligați să plătească despăgubiri pentru prima creanță, pentru orice daune ulterioare, deoarece asigurătorii sunt acum conștienți de existența altor contracte, sunt obligați să plătească despăgubiri conform la contractele lor respective.
  În al treilea paragraf, chiar dacă nu se face nicio mențiune asupra unor sancțiuni în cazul nerespectării asigurătorilor în urma unei daune, este de părere comună că asiguratul se confruntă cu consecințele art. 1913 menționat în mod explicit, precum și a dispozițiilor art. 1915, valabil în orice caz. Asiguratul, în cazul unei daune, poate solicita despăgubiri fiecărui asigurător (deci chiar și unul dintre asigurători), dar asigurătorul care a plătit are dreptul de a pretinde împotriva tuturor celorlalți. Dacă asiguratul poate solicita despăgubirile datorate de la fiecare asigurător, fiecare asigurător poate avansa separat toate excepțiile conform contractului respectiv. Fiecare contract are o viață proprie, prin urmare, fiecare asigurător poate asigura evaluarea, evaluarea și soluționarea daunelor separat de ceilalți.
  Ultimul paragraf al articolului în cauză stabilește că fiecare asigurător care a plătit poate pretinde împotriva celorlalți o distribuție proporțională conform contractelor respective; prin urmare, în cazul în care contractul unuia sau mai multor asigurători nu prevede acordarea uneia sau mai multor garanții, aceștia nu sunt obligați să plătească în comun. Această interpretare poate da naștere la numeroase probleme, din acest motiv asigurătorii reglementează în general cazul co-asigurării indirecte cu includerea în politică a clauzelor corespunzătoare, în virtutea faptului că art. 1910 nu este inclus printre cele prevăzute de art. 1932 Cod civil. Este necesară o clarificare cu privire la îndeplinirea obligației de notificare. Legea nu prevede un termen în care asiguratul trebuie să notifice tuturor asigurătorilor existența mai multor contracte, prin urmare se poate considera că termenul este momentul apariției creanței.

Durata contractului de asigurare generală

Fără a aduce atingere duratei anuale a acoperirii și plății corespunzătoare a primei de către asigurat, este posibil să se stipuleze contracte de asigurare pe mai mulți ani, adică contracte cu o durată mai mare de un an, cu maximum cinci ani. În această perioadă, cu excepția cazului în care se convine altfel, asiguratul este obligat să încheie aceeași poliță cu aceeași companie de asigurare timp de cinci ani și, în același timp, compania nu poate refuza să întreprindă aceleași condiții (prime nemodificate și capital sau plafoane în special) cu același antreprenor. Prevederea multianuală are avantajul asigurătorului de a garanta un client timp de cinci ani, iar deținătorul poliței de asigurare de a obține aceeași acoperire la un preț nemodificat. Firește, la expirarea fiecărei anuități, asiguratul trebuie să plătească asigurătorului prima anuală convenită, pentru care are la dispoziție 15 zile (perioadă numită „întârziere”) pentru a se conforma: dacă acest lucru nu se întâmplă, garanțiile contractului rămân suspendate. până la miezul nopții zilei în care nu se plătește prima aferentă anuității respective. Plata primei după perioada de neplată nu „acoperă” nicio creanță care a avut loc între a cincisprezecea zi de la data scadenței și ziua plății efective. Din cauza inflației, este posibil ca capitalul sau limitele maxime asigurate în perioada de cinci ani să nu mai fie suficiente pentru acoperirea totală, caz în care persoana asigurată se află în situația de a suferi, în cazul unui accident, aplicarea așa-numitei „reguli proporționale” (reducerea indemnizației în procent egal cu raportul dintre capitalul asigurat și valoarea elementului asigurat). Pentru a depăși acest inconvenient, există polițe multianuale care prevăd ajustarea automată a capitalului articolelor asigurate la indicele ISTAT și, prin urmare, primele datorate suferă o creștere cu același procent.

Condițiile generale de asigurare

Condițiile generale ale poliței sunt clauze care arată contractul tipic pentru toți asigurații. Acestea sunt întocmite de asigurător și au scopul specific de a standardiza toate contractele referitoare la un anumit risc. Așa-numitele clauze „speciale” sau „speciale”, pe de altă parte, sunt rezultatul unei elaborări comune între asigurător și asigurat și vizează reglementarea fiecărui risc. În caz de incompatibilitate între condițiile generale de asigurare și condițiile speciale sau particulare, acestea din urmă prevalează asupra primelor, la fel ca și clauzele suplimentare la forma sau forma care prevalează asupra celor raportate pe aceasta.

Impozitul pe asigurare

Toate documentele care există între companiile de asigurări, intermediari și asigurați, referitoare la relația care rezultă dintr-un contract de asigurare (deci chitanțe emise pentru plata primelor și accesoriilor, cele semnate de beneficiar pentru încasarea compensației parțiale sau totale în urma creanțelor, chitanțelor emise pentru încasarea comisioanelor etc.) sunt scutite de taxa de timbru și taxele de înregistrare . Faptul este destul de înțeles dacă vă gândiți la numărul mare de jocuri din acest titlu care altfel ar apărea.

Cu toate acestea, ca înlocuitor pentru această neimpozitare, este în vigoare o taxă de asigurare care se aplică ca procent din primele individuale colectate în conformitate cu o rată atașată legii care stabilește aceeași (și modificările și completările sale), care diferențiază rata de la se aplică primei primite în funcție de tipul de risc asigurat (clasă) sau de combinația de riscuri (așa-numitele polițe „multiple” deoarece asigură o combinație de riscuri elementare cu un singur contract) ^[8] . Compania de asigurări poate transmite costul acestui impozit titularului poliței drept compensare. Pe chitanțele emise asiguraților pentru plățile primelor de asigurare, cuvântul „din care impozitele ...” apare alături de suma încasată, urmată de valoarea impozitului aferent primei aferente. În acest scop, compania de asigurări este obligată să țină un registru contabil, cunoscut sub numele de „registrul primelor” sau „registrul primelor” în care să înregistreze în ordine cronologică după data încasării, toate colecțiile primelor primite, indicând pentru fiecare în coloana detaliile contractului (polița), tipul de plată (anuitatea poliței, chitanța pentru tranșa intermediară sau reînnoirea anuală, modificarea riscului care implică o încasare etc.), codul care indică rata aplicată mai sus, suma colectat, suma aplicată cu titlu de impozit, data încasării. Pe baza rezultatelor periodice ale acestui registru (totaluri pentru perioadă), compania de asigurări prevede plata cumulată a sumelor colectate în acest scop către Agenția de venituri . Această carte trebuie păstrată în conformitate cu dictatele Codului civil prevăzute pentru păstrarea cărților contabile obligatorii. Impozitul plătit de asigurat este considerat a fi achiziționat de autoritățile fiscale, iar compania de asigurări nu este autorizată să efectueze rambursări. Prin urmare, dacă din diverse motive, compania de asigurări trebuie să ramburseze o primă sau o parte din aceasta, rambursarea va avea loc net de impozitul plătit anterior de asigurat. Cu toate acestea, inversările totale (adică inclusiv impozitul) sunt permise în această carte numai în cazul rectificării erorilor materiale comise în înregistrările anterioare.

Principalele tipuri de asigurări

Placă veche cu indicația asigurării de incendiu a unei clădiri ( Lanzo Torinese )

Din paragrafele anterioare, pot fi identificate două categorii de asigurări:

1. asigurare generală - include contractele cu care asigurătorul compensează scăderea activelor asiguratului în raport cu apariția unui eveniment dăunător. Tra tali eventi sono contemplati la distruzione, la perdita, il deterioramento di beni (assicurazione per i danni a cose); la diminuzione o la totale perdita della capacità di produrre reddito, morte eventualmente inclusa (assicurazione per i danni alla persona); la responsabilità dell'assicurato per i danni arrecati a terzi oa cose di terzi (assicurazione della responsabilità civile).
2. l'assicurazione sulla vita, ovvero le assicurazioni sulla durata della vita umana, dove l'assicuratore si obbliga a pagare un capitale ovvero una rendita quando:
   • sopraggiunge la morte dell'assicurato (assicurazione per il caso di morte);
   • l'assicurato raggiunge una determinata età (assicurazione per il caso di vita);
   • alla scadenza di un termine prefissato o in caso di morte dell'assicurato (polizze miste).

Assicurazioni obbligatorie

Alcune forme assicurative sono obbligatorie: il cittadino (o la società di persone e la società di capitali ) è obbligato a contrarre un'assicurazione, alcune volte potendo tuttavia scegliere con quali società stipulare un contratto di assicurazione obbligatoria (come, ad esempio, un'assicurazione di responsabilità civile per la circolazione dei veicoli ), altre volte invece essendo obbligato a rivolgersi a un'unica società, tipicamente statale (come, ad esempio, per l' INAIL , assicurazione obbligatoria contro gli infortuni sul lavoro per la maggior parte dei lavoratori), ovvero, può trovarsi a pagare obbligatoriamente una copertura assicurativa in quanto il corrispettivo premio è incluso nel prezzo del bene o servizio acquistato, come il caso dei rischi derivanti dall'utilizzo del gas distribuito tramite le reti, ove il premio della polizza è incluso nella fattura emessa dalla società a partecipazione pubblica distributrice del gas, che a sua volta è assicurata per tramite del Comitato Italiano GAS (CIG).

In campo previdenziale le assicurazioni obbligatorie sono chiamate assicurazioni sociali e in Italia quella estesa a più cittadini è l' assicurazione generale obbligatoria detta AGO, che contempla una serie di prestazioni previdenziali corrisposte dallo Stato attraverso gli enti previdenziali .

Con l'istituzione delServizio Sanitario Nazionale (SSN), ogni cittadino italiano ha diritto alle prestazioni sanitarie che gli necessitano, dall'assistenza di un "medico di base", scelto fra una rosa di medici convenzionati e operante nel territorio di residenza, al ricovero in ospedale o in una clinica convenzionata, con eventuale intervento chirurgico, e al dritto di ottenere i farmaci prescritti dal medico di base gratuitamente o dietro pagamento di un contributo ( ticket ). Il Servizio sanitario nazionale opera così come un'assicurazione del rischio malattia, rischio che può essere coperto da polizze private.

L'assicurazione delle imprese

Quando l'assicurato è un'azienda, tenuta ovviamente a una contabilità e ad un bilancio, l'assicurazione ha sue particolari caratteristiche in ordine alla registrazione nelle poste contabili dell'azienda assicurata e nei suoi bilanci. Non vi è dubbio che l'assicurazione stipulata da un'azienda rientri tra le sue voci di costo, anche se nel bilancio compare "inserita" all'interno di una voce più generale tipo "spese di funzionamento" o altre, che raggruppano in una sola voce di bilancio più tipologie di costi. Poiché l'assicurazione ha in genere la durata di un anno, rinnovabile di anno in anno ^[9] , il pagamento del premio da parte dell'azienda assicurata pone un problema contabile per quest'ultima a seconda di quando inizia la copertura. Infatti se la polizza in questione viene stipulata in corso d'anno (o comunque durante l'esercizio contabile dell'assicurato) il suo costo non può essere contabilmente attribuito per intero all'esercizio durante il quale si verifica. Infatti la contropartita economica che sta a fronte del premio di polizza per l'assicurato è la copertura del rischio per tutto il periodo di validità della garanzia di polizza e ciò implica, per il principio contabile della competenza, che una parte del costo debba venire attribuita all'esercizio successivo. Esemplificando, se l'azienda assicurata redige un bilancio annuale il cui esercizio coincide con l'anno solare, il pagamento di un premio annuo che abbia luogo, ad esempio, il 1º aprile, fa sì che l'effetto economico della copertura che ne consegue, si protragga per tre mesi nell'esercizio contabile successivo. A questo fatto si deve dare seguito iscrivendo nel Conto Economico un risconto attivo per l'importo corrispondente pari, nel caso ipotizzato, a 3/12 del premio pagato ad aprile. Nell'esercizio successivo tale risconto verrà "girato" alle Perdite del Conto economico, nella voce che raccoglie i costi di assicurazione di quell'anno. A evitare questa complicazione le aziende tendono a far coincidere la scadenza delle loro polizze con la scadenza dell'Esercizio contabile. Eventuali polizze stipulate per necessità (insorgenza del rischio) nel corso dell'esercizio contabile, vengono redatte con il pagamento iniziale di un rateo pari al costo del periodo che separa la data di pagamento dalla scadenza dell'esercizio in corso, quando poi verrà eventualmente pagato l'ammontare annuo del premio per l'intero esercizio successivo.

Assicurazione contro le malattie

Il SSN non può per legge essere sostituito da sistemi privati, è tuttavia possibile stipulare polizze sanitarie che, in caso di malattia, consentano di ottenere prestazioni aggiuntive o migliorative di quelle garantite "di base" dal SSN: ricoveri in cliniche non convenzionate, o in cliniche od ospedali in reparti riservati a pazienti paganti, con eventuale intervento chirurgico nelle cliniche private, visite mediche presso specialisti non convenzionati con il SSN, o addirittura ricorrere a prestazioni mediche e/o chirurgiche all'estero. In generale in queste polizze la prima annualità è "penalizzata" da un cosiddetto " periodo di carenza ", cioè di un periodo in cui certe garanzie non sono operative fino a una certa data dall'entrata in vigore della polizza; tale periodo non è più applicabile alle annualità successive nel caso in cui l'assicurato prosegua, senza soluzione di continuità, nel mantenere la copertura anche per le annualità successive con la medesima compagnia di assicurazione. ^[10] Per la stipula di assicurazione contro le malattie l'assicuratore richiede preventivamente la compilazione e sottoscrizione da parte dell'assicurando, di un questionario anamnetico.

Assicurazione sulla Responsabilità civile

L'assicurazione sulla responsabilità civile copre i danni derivanti all'assicurato da eventi per cui questi sia tenuto al pagamento di un indennizzo a una terza persona o ente. Essa opera solo nel caso in cui gli eventi di cui sopra non siano frutto di un comportamento doloso da parte dell'assicurato, ma solo colposo. ^[11] Esemplificando, si supponga quanto segue:

l'assicurato, che abita all'ottavo piano di uno stabile provvisto di balcone con parapetti in muratura e che dà sulla strada sottostante, poggia su questi, ad abbellimento, uno o più vasi di fiori senza dotarli di protezioni che ne impediscano la caduta sulla strada; in un certo momento, inavvertitamente, ne provoca la caduta mentre sotto il balcone, sulla strada, è parcheggiata o transita un'autovettura sulla cui capote cade uno di questi vasi provocando evidenti e non lievi danni alla medesima. L'assicurato è civilmente responsabile del danno arrecato all'auto e tenuto a risarcirne il valore al proprietario. Il danno pecuniario che in questi casi l'assicurato subirebbe (esborso del risarcimento al proprietario dell'auto) può essere assicurato con una polizza di responsabilità civile.

Naturalmente la casistica è vastissima, la dizione corretta è: Assicurazione sulla responsabilità civile per fatti della vita privata. Dall'assicurazione sono esclusi danni provocati intenzionalmente dall'assicurato; nell'esempio, se la caduta del vaso non fosse accidentale ma provocata volutamente dall'assicurato (per esempio a causa di un dissidio con il proprietario dell'autovettura), la responsabilità per tale comportamento non è assicurabile.

È parimenti non assicurabile il danno pecuniario dovuto al pagamento di ammende comminate dalla pubblica autorità quali contravvenzioni, multe, ecc. ^[12]

La dizione "fatti della vita privata" non deve trarre in inganno: l'assicurazione di responsabilità civile può essere stipulata anche da persone giuridiche (aziende, enti, ecc.). L'assicuratore che presta tale garanzia è tenuto a sostenere in causa l'assicurato qualora questi sia stato citato in giudizio dal danneggiato ^[13] e le spese legali «… sono a carico dell'assicuratore nel limite di un quarto della somma assicurata. ^[14] » Il sinistro, nel caso in questione, non è l'evento che ha provocato il danno ma la richiesta di risarcimento avanzata dal danneggiato.

L'assicuratore ha facoltà di trattare il risarcimento direttamente con il danneggiato, informandone l'assicurato, il quale è tenuto a non compiere atti o effettuare dichiarazioni riguardo alla materia, senza l'assenso scritto dell'assicuratore. Questa clausola, inserita nelle condizioni di polizza, se non rispettata può determinare la perdita al diritto di risarcimento dovuto dall'assicuratore. In caso di ricorso alla magistratura da parte del danneggiato, se durante il procedimento giudiziario l'assicuratore si rende conto che questo tende a evolvere a favore del danneggiato per una somma superiore al massimale assicurato, "si spoglia" ufficialmente della somma massima da lui eventualmente dovuta (massimale del contratto di assicurazione) depositandola su un libretto bancario intestato "a favore di chi spetta", che viene conservato in genere nella banca stessa; di questo l'assicuratore dà notizia all'assicurato e alle eventuali controparti, nonché al magistrato competente, dopo di che si disinteressa al caso. La somma può essere liberata a favore del danneggiato solo per disposizione del giudice. Tale azione costituisce per l'assicuratore un vero e proprio pagamento di sinistro che viene trattato amministrativamente come tutti gli altri pagamenti di sinistri.

La garanzia di Responsabilità civile è spesso presente come garanzia accessoria in polizze stipulate a copertura di altro tipo di danni, ad esempio polizze contro i danni da incendio.

Assicurazione sulla Responsabilità professionale

L'obbligo di sottoscrivere una polizza assicurativa per la responsabilità civile del professionista è chiaramente fissato dalla Legge 247 del 2012 ^[15] , obbligo peraltro rinforzato dal successivo dPRn137/2013; tuttavia l'obbligo risulta sospeso ^[16] in forza della mancanza di parametri operativi fondamentali quali i massimali minimi. Infatti l'obbligo per la categoria professionale degli avvocati è divenuto effettivo solamente a seguito della più recente definizione di tali parametri ^[17] .

Assicurazione sanitaria

In Italia, la legge 23 dicembre 1978, n. 833 soppresse il sistema mutualistico e istituì il " Servizio sanitario nazionale ", con decorrenza dal 1º luglio 1980. Il SSN assicura a ogni cittadino italiano ed europeo convenzionato un'ampia gamma di prestazioni sanitarie, ma evidentemente non può coprire tutte le situazioni di malattia o infortunio.

Dal 1999 il cittadino italiano può sottoscrivere una polizza di Assicurazione Sanitaria Integrativa , con cui coprire eventuali spese precedentemente concordate con l'assicuratore, comprese eventuali prestazioni non coperte dal SSN. ^[18]

Alcune di queste assicurazioni sono legate al contratto di lavoro del soggetto interessato: infatti il datore di lavoro può aver sottoscritto un accordo a copertura dei propri dipendenti, volontariamente o perché lo richiede la tipologia di contratto nazionale . Ad esempio, il contratto nazionale del Commercio prevede l'iscrizione al Fondo EST. ^[19]

A differenza dell'Italia e altri Stati socialisti o socialdemocratici , nel modello di sanità in vigore negli Stati Uniti d'America , le spese sanitarie sono totalmente a carico dei cittadini che possono stipulare una polizza per coprire almeno parte del rischio sanitario.

Oltre alla qualità di un sistema sanitario, sorgono polemiche sull'esclusione di quasi il 20% della popolazione dalla copertura sanitaria, la quale è un onere considerevole anche per il reddito medio degli americani; quando è in corso una patologia che richiede cure costose, la durata annuale e non pluriennale delle polizze, combinata al mancato obbligo di contrarre da parte delle compagnie, proprio nel momento di maggiore necessità significano esclusione certa anche per pagatori regolari.

Un secondo tipo di polizze sanitarie copre il risarcimento del danno derivante da errore medico o degli operatori sanitari. In Italia, le strutture sanitarie pubbliche o private, ei medici loro dipendenti, non hanno l'obbligo di stipulare assicurazioni per responsabilità civile nei confronti dei loro assistiti e, comunque, le compagnie presenti sul mercato non forniscono polizze, anche con opportuni valori dei premi, che assicurino per il danno da "colpa grave" del medico o di altro operatore sanitario. Le strutture pubbliche che stipulano polizze di questo tipo, si espongono al rischio di procedimento da parte della Corte dei Conti. ^{[ senza fonte ]}

I medici liberi professionisti od operanti in strutture private sono obbligati ad assicurarsi per la responsabilità civile derivante da colpa grave dal 13 agosto 2013 (ai sensi del cosiddetto "Decreto Balduzzi", 13 settembre 2012 n.158, e legge di conversione 8 novembre 2012, n. 189). Non esistono fondi di solidarietà regionali o statali che integrino il risarcimento del danno al cittadino-paziente, qualora l'ospedale o il medico libero professionista non siano provvisti di una propria assicurazione danni.

Assicurazione RC auto

Lo stesso argomento in dettaglio: Responsabilità Civile Autoveicoli .

Nei Paesi europei e negli Stati Uniti gli automobilisti sono obbligati a rinnovare annualmente l'assicurazione ai veicoli.

La Responsabilità Civile Autoveicoli (o RCA, o RCAuto) è una polizza assicurativa obbligatoria per veicoli a motore in circolazione nel territorio italiano , al fine di risarcire eventuali danni cagionati a terzi.

È sancita dalla Legge N° 990 del 24 dicembre 1969, la quale recita all'articolo 1:

I veicoli a motore senza guida di rotaie, compresi i filoveicoli ei rimorchi non possono essere posti in circolazione su strade di uso pubblico o su aree a queste equiparate se non siano coperti secondo le disposizioni della presente legge, dall'assicurazione per la responsabilità civile verso terzi prevista dell'art. 2054 del CC

Le assicurazioni sulla vita

Una tipologia particolare di assicurazioni è quella delle assicurazioni sulla vita. Se ne possono classificare tre tipologie:

• Le assicurazioni di puro rischio
• Le assicurazioni di risparmio
• Le assicurazioni miste

Le assicurazioni di puro rischio

Sono anche dette "Temporanee caso morte", poiché il rischio coperto è quello di decesso dell'assicurato per qualsiasi motivo questo si verifichi, incluso il suicidio. ^[20] Le uniche cause di decesso che vengono generalmente esplicitamente escluse sono quelle di morte a causa di guerra, anche non dichiarata, oa cause provocate da trasmutazioni dell'atomo. ^[21] La durata del periodo assicurativo è, nella maggior parte dei casi, da 20 a 25 anni. Si tratta di una polizza tipica per il capofamiglia unico produttore di reddito, che desidera lasciare ai congiunti, in caso di suo decesso, una somma che consenta loro di vivere senza il suo apporto economico. Vi sono poi le temporanee dette "a due teste" con le quali, alla morte del contraente, l'indennizzo va al beneficiario indicato in polizza, dopo di che la polizza, pur non essendo più richiesto alcun premio, continua a "rimanere operativa" fino alla fine del periodo previsto alla stipula: se durante questo periodo, che va dal decesso dell'assicurato allo spirare della polizza, il primo beneficiario (testa) muore, un secondo beneficiario (o più di uno) indicato in polizza riceve un indennizzo dall'assicuratore pari a quello corrisposto dopo il decesso del primo assicurato. È la polizza classica per il capofamiglia con figli, unico produttore di reddito della famiglia, che desidera che il coniuge riceva al suo decesso una somma che gli (o le) consenta di vivere dignitosamente con il (oi ) figlio e vuol mettere al riparo economico anche la prole nel caso che il coniuge muoia dopo di lui ma comunque durante il periodo di validità della polizza.

Se il capitale assicurato supera una certa soglia, la compagnia di assicurazione richiede prima di accettare il rischio, che l'assicurando si sottometta a una visita medica accurata presso un medico di fiducia dell'assicuratore, detto appunto "medico fiduciario", oltre a produrre una dichiarazione sullo stato di salute dell'assicurando da parte del suo medico di base. L'esito di questi referti può dar luogo al rifiuto dell'assicuratore a stipulare la polizza oa stipularla con un prezzo più elevato rispetto a quello standard della compagnia. Si dice in questo caso che il rischio assunto comunque è un "rischio tarato".

È possibile stipulare una polizza temporanea caso morte con la cosiddetta clausola "complementare infortuni", la quale prevede che in caso di decesso dell'assicurato venga corrisposta al beneficiario una somma pari al doppio del capitale assicurato se il decesso è dovuto a infortunio.

Gli indennizzi ricevuti dai superstiti nel caso di decesso dell'assicurato non sono soggetti all'Imposta sulle successioni , anche se i beneficiari sono gli eredi legittimi e/o testamentari.

Le assicurazioni di risparmio

Sono assicurazioni in cui al termine del periodo assicurativo il beneficiario riceve un importo pari alla somma dei premi versati più il valore dei frutti che il capitale così investito ha prodotto per l'assicuratore, dedotti i cosiddetti " caricamenti ", cioè le spese che l'assicuratore ha dovuto sostenere per la gestione del contratto (prevalentemente costituite dalle provvigioni corrisposte all'intermediario, solitamente molto più basse di quelle che la compagnia di assicurazione paga agli intermediari per i rischi assunti nei rami danni). In caso di morte dell'assicurato, ai beneficiari indicati in polizza viene corrisposto un importo pari alla somma dei premi pagati da quest'ultimo dalla stipula del contratto fino al decesso. È possibile stipulare, pagando un supplemento adeguato, un contratto con "controassicurazione" che prevede, in caso di decesso dell'assicurato, la corresponsione al (o ai) beneficiario una somma pari al capitale che l'assicurato avrebbe pagato fino alla fine del periodo assicurativo se fosse rimasto in vita, indipendentemente dal numero di rate annuali da pagare fino al termine di validità del contratto.

Le assicurazioni miste

Si tratta di assicurazioni che comportano sia la riscossione di un capitale da parte del contraente al termine del periodo assicurativo che quella della somma dei premi pagati. Un mix tra assicurazione di puro rischio e di risparmio.

Coassicurazione

Coassicurazione diretta

La coassicurazione è una copertura assicurativa costituita da più contratti di assicurazione stipulati da un unico soggetto con compagnie diverse ma riguardanti il medesimo oggetto, le medesime garanzie e la medesima durata. I motivi di questo operare possono essere svariati:

• il contraente vuole ripartire il rischio su più compagnie per sua maggior sicurezza e/o mantenere rapporti di affari con più compagnie
• l'intermediario (agente o broker ) ha interesse a proporre al cliente più contratti sullo stesso rischio poiché le compagnie cui si rivolge gli pagano provvigioni più alte di quelle che otterrebbe da una compagnia sola
• la compagnia cui si rivolge abitualmente il cliente trova difficoltà nel piazzare in riassicurazione l'intero rischio

Va da sé che la somma delle percentuali di rischio assunte dai singoli coassicuratori deve raggiungere, e non può superare, il 100% del rischio. Parimenti, al pagamento dei sinistri ciascuna coassicuratrice è debitrice di una quota corrispondente alla percentuale di rischio assunta.

La gestione di questi contratti è ovviamente più complicata di quella di un unico contratto (polizza) in quanto richiede la gestione di più rapporti. Per semplificare tale situazione il mercato ha determinato regole generali non scritte così formulate:

• Tra le compagnie assicuratrici del rischio ne viene scelta una che gestisca i contratti su quel rischio con il cliente anche per conto delle altre compagnie interessate (coassicuratrici). Questa compagnia è chiamata "delegataria" ed è, in generale, quella che detiene la quota più alta del rischio
• L'incasso del premio alla firma dei contratti è curato dall'intermediario (agente o broker ) che ha proposto le polizze in coassicurazione, il quale distribuisce l'incasso alle compagnie coassicuratrici, direttamente o tramite i loro agenti sulla piazza; in assenza di intermediario è la delegataria che provvede tramite le proprie strutture
• In caso di sinistro la gestione di quest'ultimo è cura della delegataria che compie tutte le operazioni del caso (nomina del perito, trattativa con il danneggiato, pagamento del sinistro al danneggiato, ecc.) per l'intero ammontare del danno. Sarà poi sua cura chiedere alle coassicuratrici la loro quota di risarcimento. Non è infrequente il caso in cui la delegataria, prima di pagare il sinistro al danneggiato, raccolga presso le coassicuratrici le loro quote di risarcimento.

Nelle singole polizze viene indicata la presenza delle altre compagnie coassicuratrici.

Accanto a questa forma di coassicurazione, detta "diretta" vi è anche il caso di "coassicurazione indiretta".

Coassicurazione indiretta

Si ha "coassicurazione indiretta" quando sul medesimo rischio sono presenti coperture di compagnie diverse (in genere impegnate al 100%) all'insaputa l'una dell'altra. In questo caso è frequente il fatto che le polizze in questione abbiano scadenze diverse e/o oggetti diversi nella loro generalità, ma che vengono a coincidere per quella parte di rischio al momento del sinistro.

Un caso fra questi molto frequente riguarda le polizze incendio su appartamenti in condominio. Spesso gli amministratori di condominio stipulano polizze che coprono il rischio incendio e accessori sulle parti comuni del condominio, le quali sono però spesso anche coperte, pro quota , dalle polizze eventualmente stipulate da singoli condomini per il proprio appartamento. Per il principio indennitario il danneggiato non ha diritto a un risarcimento che, sommando quello della polizza condominiale a quello della polizza propria, sia superiore al danno effettivo. Queste situazioni sono di gestione complessa e, nel caso sopra citato, sarebbe dovere di ogni condomino che assicuri il proprio appartamento informarsi dell'esistenza di una polizza condominiale sulle parti comuni per comunicarne gli estremi al proprio assicuratore, che li indicherà sulla polizza del condomino. È in questi casi comunque compito dei periti, in caso di sinistro, accertarsi dell'esistenza eventuale di una doppia copertura.

Le assicurazioni all'estero

Nelle sezioni precedenti si fa riferimento in particolare alla situazione delle assicurazioni in Italia. Tuttavia la natura dei sistemi assicurativi (intendendo con questa locuzione tutto ciò che sta intorno all'attività assicurativa, vista sia da parte dell'assicurato che dell'assicuratore) è tale per cui gran parte delle norme e dei criteri che ne stanno alla base, è comune a tutti i Paesi e le differenze riguardano solo alcuni (pur anche molti) dettagli, ma questo non inficia la sostanziale uniformità delle norme e criteri che le regolano. Inoltre un potente elemento unificatore è la riassicurazione , sistema per sua natura internazionale, le cui esigenze si riflettono anche sull'operatività delle Compagnie per quanto riguarda la gestione delle assicurazioni dirette. In particolare, per quanto riguarda i sistemi assicurativi nazionali dei Paesi che aderiscono alla Comunità Europea, questa ha emesso direttive che uniformano ulteriormente il mercato assicurativo nei paesi aderenti. La libertà di stabilimento, ad esempio, ^[22] comporta di per sé la tendenza all'uniformità di comportamenti, dei criteri di operatività e delle norme legislative. Alcune norme che in Italia trovano una regolamentazione legislativa nella parte che il Codice Civile dedica all'assicurazione (Libro IV, capo XX Dell'assicurazione , artt. dal 1882 al 1932, che include anche la riassicurazione), in altri paesi, quali ad esempio quelli di diritto anglosassone, dove non esiste un Codice Civile ma si opera in regime di common law , vengono riportate fra le Condizioni generali di assicurazione (cosa che per altro, in parte, si fa anche in Italia, riprendendo nelle Condizioni generali di assicurazione, ad abundantiam , anche norme del CC.) obbligando così le parti allo stesso modo. Così regole importanti come ad esempio il principio indennitario, l'anticipato pagamento del premio, la coassicurazione diretta o indiretta, la cosiddetta " regola proporzionale " ^[5] in caso di assicurazione parziale (art. 1907 CC), ecc. si applicano allo stesso modo in tutti i paesi del mondo.

Sinistri

Quando si verifica un danno alla cosa assicurata e questo rientra nella casistica prevista dalla polizza e la data di accadimento è compresa nel periodo di validità della copertura assicurativa, l'evento assume il nome di "sinistro". Se il danno è di modesta entità, ^[23] la sua valutazione precisa e la trattativa con il danneggiato per concordarne l'ammontare dell'indennizzo, sarà in genere effettuata da un funzionario della compagnia assicuratrice chiamato "liquidatore". Diversamente, sarà lo stesso liquidatore ad affidare le operazioni del caso ad un esperto (il "perito"). Le operazioni da effettuare, da parte del perito della compagnia assicuratrice, in questi casi sono:

• accertamento della risarcibilità del danno da un punto di vista temporale (risponde alla domanda: l'evento si è verificato nel corso del periodo assicurativo previsto in polizza?)
• accertamento della risarcibilità del danno in ordine al fatto che il bene danneggiato rientri tra quelli previsti nella polizza (risponde alla domanda: la cosa danneggiata è compresa tra quelle assicurate a termini di polizza?)
• accertamento della risarcibilità del danno in ordine alle modalità con cui si è verificato (la polizza esclude eventualmente il risarcimento se il sinistro si è verificato con certe modalità? ^[24] )
• Valutazione economica del danno subìto nell'occasione dall'assicurato
• Concordato (in forma scritta) con il danneggiato/assicurato sul valore del risarcimento dovuto dall'assicuratore a termini di polizza

Eseguiti questi adempimenti, il perito consegnerà la sua relazione e l'accordo firmato dal danneggiato al liquidatore, che porrà in moto la procedura di pagamento. Al ricevimento dell'indennizzo l'assicurato dovrà firmare una quietanza liberatoria nei confronti della società assicuratrice in cui dichiara di essere soddisfatto della somma ricevuta e di non aver più nulla a pretendere a riguardo del sinistro in questione. Questa procedura si chiama "accordo amichevole". Se non si raggiunge tale accordo, la procedura prevista in polizza è la seguente:

• ciascuna delle due parti nomina un proprio perito (detto "perito di parte")
• i periti s'incontrano e concordano su un terzo perito, che viene da loro nominato e che fungerà da arbitro, formando il cosiddetto "collegio peritale"
• il collegio peritale esamina il sinistro e ne esprime la valutazione
• se non esiste accordo fra i due periti di parte sulla valutazione, il collegio determina votando a maggioranza l'ammontare dell'indennizzo, valore che diventa vincolante fra le due parti (assicuratore e danneggiato)

Il costo dei periti di parte viene pagato dalle rispettive parti, quello del terzo perito viene ripartito fra le due parti. Va da sé che questa seconda procedura (che è comunque quella "canonica" prevista in polizza) allunga di molto i tempi del risarcimento, oltre che a costituire un non modesto costo aggiuntivo.

Il mercato assicurativo e la teoria economica

Il mercato assicurativo ha lo scopo di ridurre l'area di incertezza del singolo individuo sulla sua situazione futura, questo a causa sia di una generale avversione al rischio sia di una situazione di informazione imperfetta .
La teoria economica cerca di spiegare il funzionamento del mercato assicurativo attraverso un ragionamento logico-matematico.

Consideriamo un individuo dotato delle seguenti caratteristiche:

• Reddito disponibile pari a w
• Probabilità di incorrere in un evento negativo pari a Π
• Danno in termini economici causato dall'evento negativo pari a d

All'individuo viene proposta una polizza assicurativa dotata delle seguenti caratteristiche:

• Risarcimento in caso di evento negativo pari a q
• Premio assicurativo pari a pq , dove p è compreso tra 0 ed 1. Il premio viene quindi considerato come una percentuale del risarcimento q .

Si parla di premio attuarialmente equo nel caso in cui p sia uguale a Π Si parla di copertura completa nel caso in cui q sia pari a d

Supponiamo due eventi possibili:

• Evento 1: assenza dell'evento negativo.
• Evento 2: presenza dell'evento negativo.

Nel primo caso, il reddito dell'individuo sarà pari a: ${\displaystyle {\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">W</span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">1</span></span>}}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">=</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">w</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">-</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}}${\displaystyle W_{1}=w-pq}

Nel secondo caso, il reddito sarà pari a: ${\displaystyle {\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">W</span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">2</span></span>}}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">=</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">w</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">-</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">d</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">+</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">-</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}}${\displaystyle W_{2}=w-d+q-pq}

Poiché l'individuo razionale tende a scegliere una copertura completa, ossia un risarcimento integrale del danno subito, possiamo concludere che ${\displaystyle {\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">W</span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">2</span></span>}}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">=</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">w</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">-</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">=</span></span>{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">W</span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">1</span></span>}}}${\displaystyle W_{2}=w-pq=W_{1}} Questo risultato porta ad una situazione di annullamento del rischio per l'individuo: qualunque cosa accada, il suo reddito sarà sempre pari al reddito iniziale, diminuito del premio pagato.

Dal punto di vista dell'impresa di assicurazione, in una situazione di concorrenza perfetta (ossia in cui i profitti sono nulli) e in assenza di costi di transazione , vi è convenienza a stabilire un premio attuarialmente equo; infatti, indicando con n il numero di assicurati:

• L' impresa paga risarcimenti per ${\displaystyle \mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">n</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}}${\displaystyle \Pi nq}
• L'impresa incassa premi per ${\displaystyle \mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">n</span></span>}}${\displaystyle pqn}

Quindi ${\displaystyle \mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">n</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">-</span></span><span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">(</span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">n</span></span>}\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">q</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">)</span></span>}${\displaystyle pqn-(\Pi nq)}

Il che significa che se Π = p, il bilancio dell'impresa è in equilibrio ei profitti sono nulli.

Interazioni fra attori del mercato

La teoria economica modellizza tre principali tipi di interazione fra assicurato e compagnia di assicurazione:

• moral hazard : comportamenti scorretti, simulazione di fatti che danno diritto all'indennizzo. Gli assicuratori si proteggono con la copertura parziale del rischio tramite franchigie e scoperti, clausole che premino i comportamenti corretti, per esempio escludendo il risarcimento in caso di scorrettezze.
• adverse selection : tendono ad assicurarsi solamente i soggetti a più alto rischio, e pertanto il costo dei premi tende spontaneamente ad allinearsi ai livelli massimi teorici. La contitolarità delle polizze, e l'obbligatorietà della sottoscrizione della polizza, consentono una diversificazione del rischio per le compagnie.
• cream skimming : tendenza opposta delle compagnie a selezionare i soggetti col più basso profilo di rischio. Si riduce distribuendo il rischio a un pool di assicurazioni , che rispondono pro-quota limitatamente alla frazione del premio totale versato, ovvero con l'obbligo a contrarre col cliente a determinate condizioni.

L'asimmetria informativa in un mercato assicurativo

La situazione appena descritta si complica quando esistono due tipi di individui (es. di tipo A e di tipo B), che hanno probabilità diverse di incorrere nell'evento negativo.
In termini matematici quindi ${\displaystyle {\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">A</span></span>}}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">></span></span>{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">B</span></span>}}}${\displaystyle \Pi _{A}>\Pi _{B}}

In caso di asimmetria informativa, l'impresa assicuratrice non è in grado di riconoscere gli individui A e quelli B: in questo caso l'impresa, per non andare in perdita, deve applicare un premio p medio, in cui ${\displaystyle {\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">A</span></span>}}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">></span></span>\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">></span></span>{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">B</span></span>}}}${\displaystyle \Pi _{A}>p>\Pi _{B}} . Tuttavia, gli individui B non troveranno conveniente assicurarsi, poiché il premio p per unità monetaria risulta maggiore della probabilità che hanno di incorrere nell'evento negativo. Di conseguenza, gli individui B non si assicureranno, e sul mercato resteranno solo individui A.

A questo punto però, l'impresa di assicurazione per non andare in perdita deve aumentare il premio p in modo tale che ${\displaystyle \mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">p</span></span>}<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">=</span></span>{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">\Pi </span></span>}}_{\mathrm{<span\; class="mwe-math-element"><span\; class="mwe-math-mathml-inline\; mwe-math-mathml-a11y"\; style="display:\; none;">A</span></span>}}}${\displaystyle p=\Pi _{A}} e gli individui B saranno ancora più restii ad assicurarsi. Questo fenomeno, secondo cui il prodotto/consumatore cattivo "scaccia" quello buono è detto di selezione avversa.

L'assicurazione nel cinema

Vi sono due film famosi le cui trame si svolgono in ambiente assicurativo:

• La fiamma del peccato (titolo originale: Double Indemnity ), del 1944 , diretto da Billy Wilder e interpretato da Fred MacMurray , Barbara Stanwyck e Edward G. Robinson . ^[25] In questo film la polizza intorno alla quale ruota la vicenda non è una polizza vita ma una polizza infortuni nella quale è inserita una clausola che prevede, in caso di morte dell'assicurato, il raddoppio del capitale da risarcire al beneficiario, se l'incidente che ha provocato il sinistro si è verificato in treno.
• L'appartamento (titolo originale: The Apartment ) del 1960 , diretto da Billy Wilder e interpretato da Jack Lemmon , Shirley MacLaine e Fred MacMurray . La vicenda di questo film è pressoché legata alla vita di tre dipendenti di una compagnia di assicurazione, elemento che ne determina gran parte della sceneggiatura.

Note

Voci correlate

Altri progetti

• Wikiquote contiene citazioni di o su assicurazione
• Wikiversità contiene risorse su assicurazione
• Wikimedia Commons contiene immagini o altri file su assicurazione

Collegamenti esterni

• Assicurazione , in Dizionario di storia , Istituto dell'Enciclopedia Italiana , 2010.
• ( EN ) Assicurazione , su Enciclopedia Britannica , Encyclopædia Britannica, Inc.
• ( EN , FR ) Assicurazione , su Enciclopedia canadese .
• Sito ufficiale dell'IVASS (Ex ISVAP) , su ivass.it .

Portale Diritto : accedi alle voci di Wikipedia che trattano di diritto