Faliment

Falimentul , în sistemul juridic italian, este o infracțiune care constă în scăderea bunurilor cuiva din creanțele creditorilor.

Termenul derivă din utilizarea medievală de a sparge masa și banca sau cufărul de lemn al bancherului care a devenit insolvabil. ^{[1] Aceasta} este o infracțiune tipică de faliment .

Caracteristici

Poate fi simplu (cauzat de imprudență) sau fraudulos ( fraudă care vizează agravarea insolvenței și încălcarea așteptărilor legitime ale creditorilor ).

Conotațiile actului fraudulos sunt, în general, atribuibile unei activități de ascundere a propriilor resurse economice reale sau unei activități de destabilizare a bunurilor , care vizează realizarea unei insolvențe , chiar aparente, împotriva creditorilor. Cu toate acestea, existența unei hotărâri de faliment este necesară pentru a se produce infracțiuni de faliment.

Disciplina de reglementare

Infracțiunea de faliment este prevăzută de un regulament aprobat în Decretul regal din 16 martie 1942, nr. 267 din art. 216 și următoarele și se bazează pe conceptul de faliment .

Falimentul este definit ca o procedură de insolvență (care prevede concurența tuturor creditorilor într-o poziție egală , cu excepția cauzelor de preempțiune, cum ar fi gajurile sau ipotecile ), care vizează realizarea obligatorie a creanțelor în care antreprenorul comercial nu mai este capabil să satisfacă pentru insolvența sa.

Subiectul eșuat

În Italia, numai un antreprenor poate fi declarat falit, spre deosebire de alte state, cum ar fi SUA , Regatul Unit sau Germania , unde oricine are voie să declare falimentul personal.

Falimentul derivă întotdeauna dintr-o sentință declarativă pronunțată de instanța de la locul în care antreprenorul își are sediul central și are două funcții: de a constata insolvența antreprenorului și de a se asigura că creanțele creditorilor au o protecție adecvată, în ciuda criticității situația economică a debitorului .

Administratorul falimentului

Hotărârea privind falimentul conține și numirea așa-numitului mandatar al falimentului . Administratorul este numit de instanță să administreze activele falimentului: în esență, el procedează la lichidare , adică vânzarea activelor falimentului, pentru a distribui activele reziduale între creditori. Administratorul își îndeplinește atribuțiile sub supravegherea președintelui și a comitetului creditorilor.

Declarația de faliment

Sentința cu care se declară falimentul este necesară pentru a se produce infracțiuni de faliment. Cu toate acestea, în funcție de faptul că vă aflați într-un caz de pre-faliment sau post-faliment, această sentință va dobândi o calificare juridică diferită în reconstrucția tipului de infracțiune.

Deși este clar că, în cazul post-falimentului, o astfel de sentință este o condiție prealabilă a conduitei, se discută dacă în cazul falimentului anterior falimentului este o condiție obiectivă a pedepsei sau un element al infracțiunii. În timp ce doctrina susține că este o condiție a pedepsei,Casația o consideră un element constitutiv. Deși teza Curții Supreme a fost în practică, calificarea acestei sentințe ca element intrinsec al infracțiunii este nedumeritoare, întrucât cu siguranță nu se extinde asupra acesteia a abaterii intenționate (care se limitează la eșecul rezultat din conduită, și nu la faliment) și limitarea începe de la respectiva sentință (așa cum se întâmplă în mod normal pentru condițiile obiective de pedeapsă, dar nu și pentru elementele constitutive, pentru care termenul a quo rămâne momentul desăvârșirii - în conformitate cu art. 158 din Codul penal. Cu privire la natura declarației, a se vedea Cass., secțiunea V, 12 - 10 - 2004)

Furtul activelor falimentului

Necesitatea unui mandatar super partes se datorează riscului ca antreprenorul insolvabil să fure, chiar și în mod fraudulos, o parte sau toate activele care rămân în activele falimentului destinate satisfacerii creditorilor, pentru a-și menține proprietatea sau disponibilitatea.

Cu toate acestea, acest risc se poate materializa și înainte de sentința de faliment , care este un element constitutiv al infracțiunii, conform jurisprudenței predominante. Falimentul poate fi apoi definit ca o distragere a atenției, care poate fi intenționată sau neglijentă, asupra activelor active sau parțiale, cu o prejudecată evidentă a motivelor creditorilor care riscă să nu colecteze ceea ce li se datorează. Infracțiunile de faliment sunt, în orice caz, finalizate la pronunțarea sentinței, deși comiterea sau omiterea conduitei a fost încetată anterior.

Concurența infracțiunilor

Concurența infracțiunilor primește o disciplină specială pentru faliment prin art. 219 RD n. 267/1942, care în al doilea paragraf, numărul 1, prevede o creștere a pedepsei până la jumătate pentru realizarea mai multor fapte prevăzute în fiecare dintre cele trei articole anterioare. În timp ce această prevedere este configurată formal ca o circumstanță agravantă, rezultatul practic este de a ușura tratamentul sancționator, deoarece în locul acumulării legale sau materiale prevăzute de concurență, care ar duce la o pedeapsă egală cu până la trei ori cea mai gravă infracțiune sau suma pedepselor, se aplică o pedeapsă mărită cu maximum jumătate, unificând toate conduitele într-un singur tip de infracțiune. Cu toate acestea, este necesar să se facă o distincție de la caz la caz, pentru a verifica dacă articolul 219 menționat anterior sau legislația privind concurența infracțiunilor sau niciuna dintre cele două nu trebuie să se aplice.

Dacă falimentul efectuează mai multe conduite omogene și unitare, de exemplu mai multe acte de distragere în cadrul aceluiași proiect penal (falimentul vrea să distragă o sumă de 500 de euro și face acest lucru în cinci operațiuni de câte 100 de euro fiecare), vor exista doar un tip de faliment de la început, prin urmare, numai penalizarea cadrului legal va fi aplicată fără aplicarea unor circumstanțe agravante. Multiplicitatea conduitei poate schimba pedeapsa doar la maxim.

Pe de altă parte, atunci când comportamentele puse în aplicare sunt multiple, neomogene, dar alternative între ele în conformitate cu formularea legii (plata și simularea titlurilor de preemțiune pentru faliment preferențial, disimulare și disimulare pentru active frauduloase de faliment etc.) .) se va aplica unificarea.dictată de art. 219, cu creșterea consecutivă a pedepsei.

În cele din urmă, dacă conduita asumată de faliment este multiplă, neomogenă și prevăzută în diferite cazuri (faliment fraudulos și faliment simplu), art. 219 (al cărui domeniu de aplicare se limitează la „fiecare” dintre cele trei articole precedente, conform textului legii), dar disciplina obișnuită a concursului de infracțiuni și, prin urmare, acumularea materială, cu aplicarea unei pedepse egale cu suma dintre cele care ar fi fost cauzate pentru infracțiuni individuale (dar în orice caz nu depășesc treizeci de ani în conformitate cu articolul 78 din Codul penal)

Clasificarea falimentului

Există două tipuri de faliment, în funcție de elementul subiectiv-psihologic care le caracterizează:

falimentul fraudulos (art. 216 RD nr. 267/1942) necesită o răutate specifică, înțeleasă ca conștiință și dorință de a comite infracțiunea, cu intenția de a provoca deteriorarea stocului de credit.
faliment simplu (art. 217 RD 267/1942) care poate fi integrat prin simpla abatere intenționată sau chiar prin neglijență, adică datorită imprudenței, neglijenței, lipsei de experiență.

Faliment fraudulos

Este prevăzută de art. 216 RD n. 267/ 1942 ; acestei infracțiuni i se cere să răspundă „ antreprenorului nu a reușit să aibă în mod fraudulos :

înainte sau în timpul falimentului: distras, ascuns, ascuns, distrus sau disipat, integral sau parțial, activele sale sau, pentru a provoca daune creditorilor, a expus sau a recunoscut pasive inexistente;
înainte de faliment: furat, distrus sau falsificat în totalitate sau parțial, pentru a obține un profit nedrept pentru sine sau pentru alții sau pentru a provoca daune creditorilor, cărților și altor evidențe contabile sau le-a păstrat în așa fel încât să facă este imposibilă reconstituirea activelor sau a mișcării reale a afacerilor;
înainte sau în timpul procedurii falimentului: plăți efectuate sau drepturi de preempțiune simulate, pentru a favoriza unii creditori în detrimentul altora.

Pedeapsa, pentru primele două ipoteze, este închisoarea de la 3 la 10 ani; pentru al treilea, de la 1 la 5 ani. O pedeapsă accesorie, fără importanță secundară pentru protecția desfășurării corecte a activităților economice, este dizabilitatea timp de 10 ani de a exercita întreprinderea comercială și incapacitatea, pentru aceeași durată, de a exercita funcții de conducere în orice întreprindere.

Acest lucru se face din oficiu, iar jurisdicția este a instanței în componența colegială. Se aplică măsuri de precauție personale ; arestarea cu pavilion roșu este întotdeauna opțională; detenția este permisă pentru primele trei ipoteze.

Faliment simplu

Este prevăzută de art. 217 RD n. 267/1942; antreprenorul falit este răspunzător pentru această infracțiune dacă:

a efectuat cheltuieli personale sau familiale excesive sau disproporționate din cauza stării lor economice;
și-a folosit o mare parte din activele sale în operațiuni pur aleatorii (adică de soartă îndoielnică de la început, încredințată întâmplării, de la alea , „nuca” latină; legea aici folosește termenul „soartă pură”);
a efectuat operațiuni de gravă imprudență pentru a întârzia falimentul ;
și-a agravat eșecul, abținându-se de la solicitarea declarării falimentului sau cu orice altă formă de neglijență gravă ;
nu a îndeplinit obligațiile asumate într-un acord anterior cu creditorii sau falimentul.

Pedeapsa variază de la șase luni la doi ani de închisoare . Aceeași pedeapsă se aplică falimentului care în cei trei ani anteriori declarației de faliment sau de la începerea societății , dacă aceasta a durat mai puțin, nu a ținut cărțile și alte evidențe contabile impuse de lege sau le-a ținut în mod neregulat sau incomplet.

Sentința implică descalificarea pentru exercitarea activității și exercitarea birourilor de conducere în orice altă companie timp de până la 2 ani.

Alte definiții ale falimentului

Există alte definiții ale falimentului care merită atenție și specifică previziunile celor două articole menționate mai sus:

Falimentul documentului: apare atunci când antreprenorul a distrus, furat sau falsificat toate sau o parte din evidența contabilă pentru a dauna creditorilor. Această conduită împiedică reconstituirea performanței reale a companiei, în detrimentul creditorilor care nu vor putea identifica sau stabili activele pe care să își satisfacă creanțele.
Așa-numitul faliment necorespunzător: apare atunci când faptele descrise în articole 216-217 din legea falimentului (Decretul Regal menționat anterior) sunt efectuate de alți subiecți decât antreprenorul, precum directorii, directorii generali, auditorii sau lichidatorii companiilor declarate falimentare.
Falimentul post-faliment: apare atunci când antreprenorul falit scade din activele destinate lichidării, din activele care îi vin în urma afacerii sale. Acest tip specific de infracțiune este configurat numai dacă extinderea a ceea ce este scăzut din activele falimentului de către faliment depășește ceea ce este cuantificat de judecător (în sentința declarativă), necesar pentru nevoile de întreținere ale familiei.
Faliment preferențial: afectează în principal „ par condicio creditorum ”, adică tocmai acea formă particulară de insolvență pe care falimentul o oferă ca garanție pentru toți creditorii. Acesta este prevăzut de articolul 216 al treilea paragraf din legea falimentului și apare atunci când antreprenorul , înainte sau după declararea insolvenței , facilitează un creditor cu prejudicii față de ceilalți. Fapta trebuie să se dovedească favorabilă pentru unul și dăunătoare celeilalte. De exemplu, nu se întâmplă dacă faptul este funcțional în alte scopuri: gândiți-vă la plata unui creditor efectuată de antreprenor cu scopul expres de a-l face să renunțe la solicitarea unei declarații de faliment împotriva sa.