Identificator entitate juridică
Identificatorul entității juridice , prescurtat în Legal Entity Identifier ( LEI ) a fost înființat în 2018 și este atribuit identificării părților la tranzacții financiare din întreaga lume pe toate piețele și sistemele juridice.
LEI este un cod bazat pe standardul internațional ISO 17442. Este format din 20 de caractere alfanumerice care permit identificarea fiecărei persoane juridice: este similar cu un cod fiscal și poate fi solicitat prin serviciul InfoCamere, LOU autorizat să emită LEI și acreditate de GLEIF în Italia sau de registrul LEI al serviciului plătit
Istoria sistemului de identificare a entității juridice
Înainte de 2012, nu existau identificatori ai entității juridice (cunoscuți și sub numele de coduri sau numere LEI sau pur și simplu sub numele de LEI). Fiecare țară și-a folosit propriile coduri și sisteme pentru a urmări tranzacțiile financiare. Ca urmare, a fost aproape imposibil să se identifice tranzacțiile de contrapartidă pe piața globală.
Criza financiară din 2008 a evidențiat necesitatea unui cadru de reglementare unificat, care să permită autorităților de reglementare și băncilor centrale să urmărească cu exactitate tranzacțiile financiare internaționale. În special, investigațiile referitoare la prăbușirea Lehman Brothers au suferit încetiniri considerabile, deoarece organismele responsabile nu au putut evalua sau expunerea participanților la piață, darămite să analizeze legăturile dintre ei. Aceste lacune fuseseră deja denunțate cu ani în urmă de către reprezentanții pieței și subliniau necesitatea unui sistem internațional care să permită părților interesate să urmărească rapid și precis tranzacțiile pe piața globală.
Sectorul privat a încercat și a eșuat timp de aproape 20 de ani să obțină suficient sprijin pentru a pune în aplicare un cadru de reglementare global care vizează identificarea și controlul tranzacțiilor financiare internaționale. Una dintre consecințele crizei financiare din 2008 a fost implicarea unor critici proeminenți ai politicii financiare globale, cum ar fi Oficiul de cercetare financiară (OFR). În cele din urmă, în 2011, liderii G20 au mandatat Consiliul pentru stabilitate financiară (FSB) să pună bazele pentru crearea unui cadru de reglementare care să susțină LEI, precum și un organism de reglementare competent să supravegheze emiterea LEI. Sugeririle FSB au fost ulterior susținute de liderii G20 la mijlocul anului 2012, iar primele LEI au fost publicate câteva luni mai târziu, în decembrie 2012. [1]
Structura codului
Codul LEI este structurat în 4 secțiuni: 
- 1-4: Prefix utilizat pentru a garanta unicitatea codurilor emise de emitenții codurilor LEI;
- 5-6: caractere rezervate (deocamdată setate la 0);
- 7-18: 12 caractere atribuite de LOU (Unități de operare locale) în conformitate cu politicile de atribuire solide, transparente și fiabile către solicitant;
- 19-20: 2 cifre de verificare cifre de verificare așa cum este descris în standardul ISO 17442.
Solicitare cod
Pentru a solicita codul LEI, este necesar să furnizați următoarele date, indicate de standardul ISO 17442:
- Numele persoanei juridice prezent în registrele oficiale;
- Sediul social al persoanei juridice;
- Țara de constituire;
- Coduri pentru reprezentarea numelor țărilor și a subdiviziunilor acestora;
- Data primei alocări a LEI, data ultimei actualizări a informațiilor asociate LEI și data de expirare, dacă este cazul.
Persoana juridică și organizația emitentă a LEI pot fi de acord să înregistreze informații suplimentare.
Notă
- ^ Istoria sistemului de identificare a entității juridice și a LEI ROC , pe ItaliaLEI .