Lichidare administrativă obligatorie

De la Wikipedia, enciclopedia liberă.
Salt la navigare Salt la căutare

Lichidarea administrativă obligatorie este o procedură de insolvență prevăzută de legislația italiană care se aplică anumitor entități și categorii de afaceri predeterminate de lege.

Are sursele sale de reglementare parțial în legislația italiană privind falimentul și parțial în legi speciale.

Istorie

Lichidarea administrativă obligatorie a fost introdusă în sistemul juridic italian cu legea din 15 iulie 1888, nr. 5546 privind băncile de economii .

Inițial această procedură a fost privită ca un instrument în slujba intereselor publice diferite de cele ale falimentului , adică cele ale Cassa di Risparmio, care era o entitate care nu era supusă falimentului, deoarece nu avea caracterul de comercialitate. Ulterior procedura a fost extinsă și la alte organisme, cum ar fi institutele de locuințe publice și organismele autonome de consum.

În urma crizei economice americane din 1929 , intervenția statului în economie a crescut, datorită, de asemenea, introducerii diferitelor instrumente, cum ar fi acordarea de împrumuturi și garanții către companii și, mai ales, datorită asumării deținerilor de acțiuni de către Institutul pentru Reconstrucția industrială (IRI), care a fost creată exact pentru a face față eșecurilor survenite în urma crizei din 1929.

Interesul public a căpătat un caracter particular și procedura de lichidare administrativă obligatorie a fost prevăzută în 1933 pentru companiile controlate de IRI și în 1935 pentru companiile finanțate de stat sau garantate de patru ori mai mult decât capitalul social.

Odată cu retragerea progresivă a statului din exercitarea activităților economice, cazurile considerate au devenit marginale, însă procedura de lichidare obligatorie a rămas un instrument important pentru gestionarea companiilor aflate în criză supuse controlului public, deoarece acestea erau și sunt chemate să gestioneze fonduri instituții financiare încredințate de un număr mare de subiecți.
În special, sistemul de supraveghere a fost introdus în primul rând pentru companiile de asigurări, deoarece acestea trebuiau să gestioneze o cantitate considerabilă de lichiditate, constând din primele plătite de asigurați. Supunerea la procedura de lichidare obligatorie a acestor companii a fost deja introdusă în anii 1920 .

Controlul public a fost prevăzut ca o protecție pentru imensa masă de asigurați împotriva gestionării necorespunzătoare a lichidității. Având în vedere riscul de insolvență al companiilor menționate anterior, de fapt, procedura de lichidare obligatorie a fost considerată mai adecvată decât falimentul, întrucât presupunea un control aproape continuu de către stat. Pentru același risc de insolvență, un control mai strict de către stat a fost prevăzut pentru companiile din sectorul bancar, chiar dacă inițial controlul public a fost prevăzut doar de dispozițiile legale. [1] și abia mai târziu s-a prevăzut ca sistemul bancar și societățile de credit în ansamblu să fie supuse procedurii de lichidare obligatorie. De-a lungul timpului, supunerea la controlul public și, în consecință, la procedura de lichidare administrativă obligatorie, a fost extinsă și la societățile fiduciare, societățile de administrare a fondurilor mutuale, societățile de brokeraj de valori mobiliare (SIM) și societatea de investiții cu capital variabil (SICAV).

Disputa privind natura comercială a entităților publice a fost depășită odată cu reforma legislației civile și comerciale din 1942 , dat fiind că statutul antreprenorului comercial a fost extins la entitățile economice publice [2] , dar, în același timp, natura particulară a interesul public a evidențiat inadecvarea instrumentelor tradiționale de reglementare a crizei și supunerea subvențiilor organismelor publice la faliment a fost în mod clar exclusă din textul legislativ. Legea falimentului din 1942 se confrunta cu o necesitate de reglementare a problemei, deoarece lichidarea administrativă obligatorie era guvernată numai de legile speciale care o prevedeau pentru unul sau alt tip de afacere.

Noua legislație privind falimentul, din motive de claritate și uniformitate, a permis derogarea de la legile speciale preexistente și să se stabilească ca o sursă capabilă să abroge dispozițiile legilor speciale incompatibile cu cele referitoare la evaluarea judiciară a statului de insolvență [3] , concurența dintre faliment și lichidarea administrativă obligatorie [4] , efectele provizionului de lichidare pentru societate [5] , efectele lichidării pentru creditori și relațiile juridice preexistente [6] , justiția evaluarea stării de insolvență [7] , în scopul evaluării judiciare a stării de insolvență [8] , a formării statului pasiv [9] , către companiile cu răspundere subsidiară limitată sau nelimitată a acționarilor [10] ] , la încheierea lichidării [11] .

Deschiderea procedurii de lichidare obligatorie împiedică creditorul să întreprindă acțiuni individuale în jurisdicția obișnuită, deoarece creditorii trebuie să își afirme creanțele în procedura administrativă pentru evaluarea creditelor implementate de comisarul judiciar.

Părțile interesate

  • companii bancare și de asigurări;
  • companii cooperative;

Organe

Lichidator

Arta. 198 l. Faliment. prevede numirea unui lichidator sau a trei comisari, acolo unde importanța companiei o recomandă. Lichidatorul, căruia îi este încredințată administrarea activelor companiei, poate:

  • Autorizează acte de administrare extraordinară;
  • Exercită competențele care, în caz de faliment, aparțin judecătorului președinte;
  • Numiți avocați pentru cauze active sau pasive;
  • Exercitarea acțiunilor de revocare;
  • Continuați cu activitatea comercială, cu autorizarea Autorității de Supraveghere;
  • Exercitați acțiuni de răspundere corporativă împotriva directorilor societății supuse lichidării.

Lichidatorul este un funcționar public și, prin urmare, trebuie să îndeplinească cu sârguință atribuțiile funcției sale, iar responsabilitatea organismului este supusă aceluiași regim care se aplică mandatarului falimentului. Autoritatea de supraveghere poate revoca comisarul printr-o măsură administrativă; această dispoziție poate fi atacată în fața judecătorului administrativ.

Comitetul de supraveghere

Comitetul de supraveghere este format din 3 sau 5 membri care devin funcționari publici și sunt aleși dintre persoanele cu experiență în activitatea antreprenorială a companiei în lichidare. Funcția comitetului de supraveghere este comparabilă cu cea a comitetului creditorilor în faliment, chiar dacă este un organism consultativ ale cărui opinii nu sunt, prin urmare, obligatorii. Comitetul dă avize cu privire la:

  • Reducerea creditelor, compromisuri, recunoașterea drepturilor terților, moșteniri și donații, restituirea gajelor [12] ;
  • Vânzarea în vrac a bunurilor mobile și imobile;
  • Autorizarea propunerii de compunere;
  • Distribuirea avansurilor către creditori.

Autoritatea administrativă de supraveghere

Autoritatea administrativă de supraveghere are o funcție de îndrumare și controlează activitățile lichidatorului prin intermediul informațiilor Comitetului de supraveghere. De asemenea, solicită clarificări comisarului și oferă directive generale, numește și revocă celelalte două organisme de lichidare, autorizează vânzările în bloc și divizările parțiale, stabilește taxele.

Procedura

Lichidarea administrativă obligatorie este procedura de gestionare a companiilor supuse controlului public. Condițiile preliminare pentru deschiderea procedurii sunt:

  • starea de insolvență: care este condiția prealabilă obiectivă, valabilă pentru toate companiile care pot fi supuse procedurii;
  • fapte care ar putea pune serios în pericol continuitatea activității supuse controlului public;
  • revocarea autorizației de exercitare a activității supuse controlului public. Ipoteză valabilă numai pentru companiile care operează sub regimul de autorizare;
  • motive de interes public sau motive pentru protejarea intereselor statului. Această ipoteză este valabilă în unele legislații sectoriale (companii controlate de IRI și pentru companii financiare sau garantate de stat pentru mai mult de patru ori capitalul social [13] ).

Procedura se deschide cu o dispoziție administrativă a autorității administrative competente, de obicei la propunerea autorității de supraveghere sau ca urmare a unei sentințe care a constatat starea de insolvență. Sentința în cauză obligă autoritatea administrativă competentă să dispună lichidarea obligatorie [14] . În cazul în care există o concurență între lichidarea administrativă obligatorie și faliment, se aplică regula de prevenire [15] , astfel încât deschiderea uneia dintre cele două proceduri împiedică accesul la cealaltă. Executarea silită are loc atunci când sentința de faliment este depusă la registru și de la data publicării în Monitorul Oficial a dispoziției care dispune lichidarea obligatorie. Procedura poate fi inițiată și împotriva voinței creditorilor sau a antreprenorului, deoarece logica lichidării forțate este eliminarea entității sau a societății de pe piață. Prin urmare, lichidarea începe cu o dispoziție a Administrației Publice publicată în Monitorul Oficial al Republicii, chiar dacă efectele curg de la momentul emiterii dispoziției și nu de la data publicării care poate avea loc până la zece zile după emisiune. Decretul de lichidare obligatorie poate fi contestat în fața instanței din locul în care își are sediul societatea și poate fi revocat de aceeași Administrație care a emis-o. Autoritatea administrativă numește lichidatorul și comitetul de supraveghere. Limitările dreptului la apărare în timpul procedurii și libertății de inițiativă economică au ridicat unele îndoieli cu privire la constituționalitatea lichidării obligatorii, însă Curtea Constituțională a confirmat legitimitatea acesteia, deoarece limitele libertății de întreprindere sunt justificate. de la interesele generale pe care se intenționează să le protejeze. Fazele în care are loc procedura de lichidare administrativă obligatorie sunt similare cu cele ale falimentului: formarea statutului pasiv, lichidarea și distribuirea activelor.

Formarea pasivului

Formarea stării pasive suferă modificări semnificative în ceea ce privește procedura falimentului, având în vedere structura diferită a organelor de lichidare. De fapt, nu există nicio dezbatere în fața judecătorului președinte, dar comisarul trebuie să comunice suma creditelor recunoscute fiecărui creditor individual prin poștă recomandată. Comunicarea este supusă verificării eventualelor litigii, deci nu este obligatorie pentru comisar. Creditorul care nu este mulțumit trebuie să comunice observațiile sale, care pot fi legate de cuantumul sau natura creditului, în termen de cincisprezece zile [16] . Creditorii și proprietarii de drepturi imobiliare care nu au primit nicio comunicare de la lichidator au obligația de a-și depune cererea în termen de 60 de zile de la publicare în Monitorul Oficial al Republicii Italiene. Toți creditorii trebuie să fie supuși controlului comisarului judiciar și toate cererile trebuie depuse în mod administrativ. Odată cu depunerea în registru, starea pasivă devine aplicabilă și nu mai este posibilă modificarea sau revocarea acesteia. Depozitul îndeplinește o dublă funcție: publicitate de știri despre datoriile companiei și despre debitorii concurenți. În termen de nouăzeci de zile de la măsura de lichidare, comisarul întocmește lista creditorilor admiși sau respinși și o depune în registru în locul în care societatea își are sediul social. Într-o posibilă fază de formare a pasivelor, creditorii și celelalte părți interesate pot prezenta opoziții sau contestații, acestea fiind reglementate de legea falimentului, dacă și în măsura în care este compatibil. Evident, înlocuirea președintelui și, respectiv, a mandatarului, cu judecătorul de instrucție și lichidatorul [17] . Termenul pentru opoziții și contestații începe de la comunicarea individuală a depunerii la grefă, deoarece nu există nicio măsură judiciară care să facă statul pasiv executiv. Aplicarea unor reguli privind falimentul în această etapă posibilă este incertă, în special în ceea ce privește creanțele care trebuie afirmate în formarea pasivelor și ritului, în special cu privire la metodele de constatare a pasivelor și compatibilitatea acestora cu regulile art. . 103 l. Cădere. la întrebări târzii.

Lichidarea activelor

În această fază, detașarea de procedura falimentului este foarte vizibilă. Lichidatorul are o autonomie maximă în ceea ce privește operațiunile de lichidare a activelor, cu excepția vânzării în vrac a imobilelor și a bunurilor mobile, pentru care necesită autorizarea Autorității de supraveghere, sub rezerva avizului comitetului de supraveghere. Operațiunile de lichidare pot fi efectuate în orice moment. Prin urmare, lichidatorul poate proceda și cu instrumente private de lichidare (de exemplu, un contract de cumpărare pentru lichidarea unei proprietăți și nu un decret de transfer), dar acestea sunt întotdeauna vânzări forțate, pentru care unele nu pot fi excluse. , cum ar fi efectul purgativ. Anularea executărilor silite existente și a înregistrărilor ipotecare asupra activelor lichidate de comisar poate fi efectuată numai cu acordul creditorului sau în virtutea unei hotărâri definitive sau a „altei dispoziții definitive emise de autoritățile competente”. [18] O altă operațiune tipică de lichidare a activelor este colectarea de credite, pe care comisarul le poate furniza și cu instrumente obișnuite, cum ar fi procedura de cunoaștere sau procedura de executare, de fapt pentru plata zecimilor datorate de acționarii cu răspundere limitată. să aplice normele referitoare la faliment [18] .

Legile speciale, referitoare la lichidarea și distribuirea activelor în lichidare obligatorie, pot prevedea puteri speciale pentru comisari: „comisarii, cu avizul favorabil al comitetului de supraveghere și sub rezerva autorizării de către Banca Italiei, pot transfera active și pasive, compania, sucursalele companiei, precum și active și relații juridice identificabile în ansamblu. Cesiunea poate avea loc în orice etapă a procedurii, chiar înainte de depunerea statutului pasiv; cu toate acestea, cesionarul este răspunzător doar pentru datoriile rezultate din starea pasivă. Comisarii pot, în caz de necesitate și pentru cea mai bună realizare a activelor, sub rezerva autorizării Băncii Italiei, să continue funcționarea afacerii sau a anumitor ramuri de activitate, conform precauțiilor indicate de comitetul de supraveghere. De asemenea, în scopul eventualei execuții a alocărilor către părțile îndreptățite, comisarii pot încheia ipoteci, pot efectua alte tranzacții financiare pasive și pot gaja active ale societății drept garanție, conform prescripțiilor și precauțiilor stabilite de comitetul de supraveghere și sub rezerva autorizării de către Banca Italiei. "

Contestarea măsurilor legate de lichidarea activelor poate avea loc în fața autorității judiciare obișnuite în cazul încălcării drepturilor subiective sau în fața jurisdicției administrative în cazul în care recursul se referă la acte puse în aplicare de lichidator care vizează îngrijirea anumitor interese publice. care nu poate „stabili decât situații de interes legitim” [19] .

Defalcarea activelor

În primul rând, se fac alocări parțiale, la care se fac prevederi, apoi se continuă cu distribuția finală. Comisarul poate distribui avansuri parțiale, atât tuturor creditorilor, cât și anumitor categorii ale acestora, chiar înainte ca toate activitățile să fie desfășurate și să fie constatate toate datoriile, odată cu audierea comitetului de supraveghere și cu autorizarea autorității. Dar acestea nu sunt irevocabile ca alocările parțiale, ci sunt provizorii și revocabile. Decontarea avansurilor parțiale este o expresie a discreției administrative, prin urmare este incontestabilă, cu excepția, desigur, pentru defectele detectabile în fața judecătorului administrativ. Alocările parțiale pot fi contestate cu aceleași mijloace prevăzute pentru alocarea finală în temeiul art. 213, a doua cădere. Articolul 212 din legea falimentului prevede, de asemenea: „Cererile tardive pentru admiterea creditelor sau pentru recunoașterea drepturilor reale nu afectează împărțirile deja făcute și pot fi executate asupra sumelor care nu au fost încă distribuite”.

Încheierea procedurii

Nu există acte specifice pentru închiderea procedurii și nici nu există o procedură de închidere.

Lichidatorul pregătește bilanțul final al lichidării cu contul de administrare și alocarea finală; comitetul de monitorizare întocmește un raport. Autoritatea de supraveghere supune aceste documente verificării formale și substanțiale a regularității, dacă nu consideră necesar să facă observații, autorizează depunerea acestora în registrul judecătoresc în care își are sediul societatea.

Autoritatea stabilește onorariul comisarului înainte de aprobarea raportului. Creditorii sunt informați cu privire la depunere prin publicare în Monitorul Oficial și în ziare pe care autoritatea de supraveghere le-a indicat în dispoziția de autorizare. Părțile interesate pot depune litigii sau observații cu recurs la instanță în termen de 20 de zile de la publicare în Gazzetta. Dacă nu sunt prezentate obiecții, contul de administrare și alocarea finală sunt considerate aprobate, iar lichidatorul poate continua cu alocarea finală.

Dacă există contestații, registrul va notifica autoritatea de supraveghere și comitetul de supraveghere, care își pot prezenta observațiile în termen de 20 de zile. Președintele instanței numește un judecător de instrucție. Hotărârea se poate referi la litigii referitoare la toate documentele depuse și este transferată judecătorului de instrucție care acționează ca judecător unic. După efectuarea plăților, ca urmare a distribuției finale a activelor, procedura este închisă, toate organele sunt confiscate și compania este stinsă. Dacă există un reziduu de lichidare, acesta va fi împărțit între acționari, cu încetarea consecventă a relațiilor și anularea societății din Registrul societăților .

Singurul motiv pentru care procedura de lichidare va fi redeschisă este în cazul anulării sau încetării acordului care constituie un mod de închidere a acestuia.

Lichidarea consorțiilor agricole

O aplicare larg răspândită și importantă a reglementărilor privind lichidarea administrativă obligatorie a avut loc în ceea ce privește consorțiile agricole . În 1991, copleșit de o expunere nesustenabilă a datoriilor, Federconsorzi a ajuns mai întâi ca un comisar și apoi într-un acord cu creditorii . Sucursalele sale provinciale (în mod oficial, erau societăți cooperatiste , s-au trezit, de asemenea, în dificultate. Un număr semnificativ a fost plasat în lichidare obligatorie, iar majoritatea dintre acestea au fost admise la exercițiul provizoriu al companiei. Trebuia să fie o situație absolut provizorie și contingentă., dar măsurile legislative ulterioare au autorizat prelungirea reînnoirilor.

Notă

  1. ^ 10 august 1893, lichidarea Băncii Române
  2. ^ art. 2201 din Codul civil italian
  3. ^ art. 195 l. Faliment.
  4. ^ art. 196 l. Faliment.
  5. ^ art. 200 l. Faliment.
  6. ^ art. 201 l. Faliment.
  7. ^ art. 202 l. Faliment.
  8. ^ art. 203 l. Faliment.
  9. ^ art. 209 l. Faliment.
  10. ^ art. 211 l. Faliment.
  11. ^ art. 213 l. Faliment.
  12. ^ art. 206 l. Faliment.
  13. ^ Rdl 15/6/1933, 859 și rdl 17/1/1935, n.2
  14. ^ art. 193, al 3-lea co. L. Bankr.
  15. ^ Curtea din Milano 29/6/1989, Bankr. 1989, 1172
  16. ^ art. 207 al 3-lea co. Nu este un termen peremptoriu. Observațiile pot fi trimise până la depunerea statutului pasiv la registru.
  17. ^ Art. 209, al doilea paragraf; 101 și 103 legea falimentului
  18. ^ a b art. 150 l. Faliment.
  19. ^ Cass., Secțiunea A. 11848/1992

Cerințe normative

Bibliografie

  • Lino Guglielmucci, Lecții în dreptul falimentului , Torino, Giappichelli 2003.
  • Antonio Ruggiero, Proceduri de faliment și insolvență , Milano, 2006.
  • Rocco, Principiile dreptului comercial , Torino, 1928.
  • Vagliasindi Guzzardi, Lichidare forțată, Padova, 1940.
  • Editat de Lino Guglielmucci, Forma adnotată a procedurilor de insolvență , Padova, 2006.

Elementele se corelează

Alte proiecte

linkuri externe

Legea 9 ianuarie 2006, nr. 5 , privind „ Reforma procedurilor de insolvență

Controlul autorității Thesaurus BNCF 39604 · LCCN (EN) sh2003008999