Model de organizare și management

Modelul de organizare și management (sau „ model în conformitate cu Decretul legislativ nr. 231/2001 ), în conformitate cu legislația italiană, indică un model organizațional adoptat de o persoană juridică sau de o asociație fără personalitate juridică , care vizează prevenirea răspunderii penale a entităților . definiția este prevăzută în principal în articolul 6 din Decretul legislativ nr. 231 din 8 iunie 2001. ^[1]

Această legislație, referitoare la „ Disciplina răspunderii administrative a persoanelor juridice, a companiilor și a asociațiilor, inclusiv a celor fără personalitate juridică ”, în vigoare începând cu 4 iulie 2001, a fost introdusă în sistemul juridic italian, în conformitate cu prevederile și în Uniunea Europeană. , un nou regim de răspundere numit „infracțiune”, care rezultă din săvârșirea sau tentativa săvârșirii anumitor tipuri de infracțiuni în interesul sau în avantajul entităților în sine.

Conceptul și geneza institutului

În ceea ce privește natura acestei responsabilități, este oportun să se raporteze ceea ce este subliniat în raportul guvernului la decretul menționat anterior: „ Această responsabilitate, deoarece este o consecință a unei infracțiuni și este legată (prin voința expresă a legii delegate) ) la garanțiile procesului penal, se îndepărtează în multe puncte de paradigma infracțiunii administrative derivată acum clasic din Legea 689 din 1981. Cu consecința creării unui gen tertium care combină trăsăturile esențiale ale sistemelor penale și administrative în o încercare de a concilia motivele eficacității preventive cu cele, chiar mai inevitabile, ale garanției maxime . "

Răspundere în temeiul Decretului legislativ nr. 231 se alătură răspunderii penale a persoanei fizice care a comis infracțiunea. Introducerea acestui tip nou și autonom de răspundere face posibilă afectarea directă a activelor entităților care au beneficiat de săvârșirea anumitor infracțiuni de către persoanele fizice care sunt autorii materiale ai infracțiunii relevante din punct de vedere penal - care „suplinesc” companie sau care, cu toate acestea, operează în interesul acesteia din urmă.

Tipurile de infracțiuni care - în baza Decretului legislativ nr. 231/2001 și completările sale - pot configura responsabilitatea administrativă a companiei sunt doar cele enumerate în mod expres de legiuitor, în perioadele ulterioare și în procesul de implementare ulterioară.

Indici de disciplină generală

Conform Decretului legislativ nr. 231/2001, compania este responsabilă pentru infracțiunile comise în interesul sau în avantajul său:

de „persoane care dețin funcții reprezentative , administrative sau de conducere ale entității sau uneia dintre unitățile organizaționale ale acesteia cu autonomie financiară și funcțională precum și de persoane care exercită, chiar de facto, gestionarea și controlul entității în sine” (așa-numita subiecți în poziție apicală sau apicală ); ^[2]
de către persoane supuse conducerii sau supravegherii unuia dintre subiecții din pozițiile superioare (așa-numiții subiecte supuse conducerii altora); ^[3]

Compania nu este răspunzătoare, prin dispoziții legislative exprese (articolul 5, paragraful 2, din Decretul legislativ nr. 231/2001), dacă persoanele indicate au acționat în interesul lor exclusiv sau al terților.

Sancțiunile prevăzute de lege împotriva societății ca urmare a săvârșirii sau tentativei de săvârșire a infracțiunilor specifice menționate mai sus sunt indicate în Secțiunea II din Decretul legislativ nr. 231/2001 (articolele 9-23) și constau din:

sancțiune pecuniară, aplicată conform cotelor;
sancțiuni de descalificare, aplicabile și ca măsură de precauție, privind activitatea specifică la care se referă infracțiunea entității. Au o durată de cel puțin trei luni și nu mai mult de doi ani și pot consta din:
descalificarea din exercitarea activității;
în funcție de interdicția de a exercita o activitate, suspendarea sau revocarea autorizațiilor, licențelor sau concesiunilor funcționale pentru săvârșirea infracțiunii,
interzicerea contractelor cu administrația publică;
excluderea de la concesii, împrumuturi, contribuții sau subvenții și posibila revocare a celor acordate;
interzicerea publicității de bunuri sau servicii;
confiscarea prețului sau profitului pe care compania l-a obținut din infracțiune (și sechestru preventiv);
publicarea hotărârii de condamnare, care poate fi dispusă în cazul aplicării unei descalificări.

Sancțiunile interzicerii exercitării activității, interzicerea contractelor cu administrația publică și interzicerea publicității de bunuri sau servicii pot fi aplicate - în cele mai grave cazuri - definitiv (articolul 16 din Decretul legislativ nr. 231/2001 ).

De asemenea, este posibil să fie comandat de entitate, în conformitate cu art. 15 Decretul legislativ nr. 231/2001: „Dacă există condițiile pentru aplicarea unei sancțiuni de descalificare care determină întreruperea activității entității, judecătorul , în loc să aplice sancțiunea, dispune continuarea activității entității pentru a face parte dintr-o Comisar pentru o perioadă egală cu durata descalificării ar fi aplicată, dacă cel puțin una dintre următoarele condiții: a) entitatea desfășoară un serviciu public sau un serviciu de necesitate publică a cărui întrerupere poate cauza un prejudiciu grav colectivității ; b) întreruperea activității entității poate provoca repercusiuni semnificative asupra ocupării forței de muncă, ținând seama de mărimea acesteia și de condițiile economice ale teritoriului pe care se află. ... (omis) ... "

Arta. 6 din Decretul legislativ nr. 231/2001 prevede că societatea poate fi exonerată de răspunderea rezultată din săvârșirea infracțiunilor indicate dacă dovedește că:

a) organul de conducere a adoptat și a pus în aplicare în mod eficient, înainte de comiterea infracțiunii, modele adecvate pentru prevenirea infracțiunilor de tipul celor survenite;

b) sarcina de supraveghere a funcționării, eficacității și respectării modelelor, precum și asigurarea actualizării acestora a fost încredințată unui organism al entității cu puteri autonome de inițiativă și control, așa-numitul organism de supraveghere ;

c) persoanele fizice au comis infracțiunea prin eludarea frauduloasă a modelelor de organizare și management;

d) nu a existat nicio omisiune sau o supraveghere insuficientă din partea organismului menționat la litera b) de mai sus.

Conținut și scop

Decretul legislativ nr. 231/2001 definește (articolul 6 alineatul (2)) conținutul modelelor de organizare și management, prevăzând că acestea trebuie să răspundă - în raport cu extinderea competențelor delegate și riscul săvârșirii infracțiunilor - la următoarele cerințe:

identifică activitățile în care pot fi comise infracțiunile;
pregătește protocoale specifice care vizează planificarea formării și implementării deciziilor companiei în legătură cu infracțiunile care trebuie prevenite;
identifică metode de gestionare a resurselor financiare adecvate pentru prevenirea comiterii unor astfel de infracțiuni;
să prevadă obligații de informare față de organismul însărcinat cu supravegherea funcționării și respectării modelului organizațional;
introduce un sistem disciplinar adecvat pentru sancționarea nerespectării măsurilor indicate în modelul organizațional.

În cazul special în care infracțiunea este comisă de subiecți supuși conducerii altora, compania nu este răspunzătoare dacă dovedește că nerespectarea obligațiilor de conducere sau de supraveghere nu a contribuit la săvârșirea infracțiunii.

În orice caz, chiar și în acest caz, răspunderea este exclusă în cazul în care societatea, înainte de săvârșirea infracțiunii, a adoptat și implementat în mod eficient un model de organizare, gestionare și control adecvat pentru prevenirea infracțiunilor de tipul care a avut loc. În orice caz, trebuie specificat că evaluarea responsabilității companiei, atribuită judecătorului penal, are loc (pe lângă deschiderea unui proces ad hoc în care entitatea este echivalată cu persoana fizică acuzată) prin:

verificarea existenței infracțiunii principale pentru răspunderea societății;
revizuirea adecvării la modelele organizaționale adoptate.

Notă

^ Legea 8 iunie 2001, nr. 231, articolul 6 , cu privire la „ Disciplina răspunderii administrative a persoanelor juridice, societăților și asociațiilor, inclusiv a celor fără personalitate juridică, în temeiul articolului 11 din legea nr. 300 din 29 septembrie 2000. ”
^ art. 5, paragraful 1, lit. a), Decretul legislativ 231/2001
^ art. 5, paragraful 1, lit. b), Decretul legislativ nr. 231/2001

Bibliografie

Alberto Pesenato - Elisa Pesenato "Organ de supraveghere în conformitate cu Decretul legislativ 231/2001" - IPSOA, manuale de operare, ediția a VI-a 2016 - ISBN 978-88-217-5286-5
Pietro Previtali - „Formă și responsabilitate organizațională în conformitate cu Decretul legislativ 231/2001” - Aracne Editrice, Roma - 2012 - ISBN 978-88-548-5195-5
Pietro Previtali - "Modele organizaționale și conformitate corporativă. Aplicarea Decretului legislativ 231/2001 în companiile italiene" - Giuffrè Editore, Milano - 2009 - ISBN 88-14-14602-0