Regula 78
Regula din 78 (cunoscută și sub numele de metoda sumei cifrelor) este o metodă de calcul al dobânzii anuale utilizate în contextul împrumuturilor. Numele derivă din numărul total de dobânzi lunare care sunt calculate într-un an (prima lună corespunde unei dobânzi lunare, în timp ce a doua lună corespunde a două dobânzi lunare etc.). Acesta este un model precis de calcul al dobânzii bazat pe ipoteza că debitorul plătește numai suma datorată în fiecare lună. Dacă debitorul rambursează datoria în avans, această metodă maximizează suma plătită (în termeni de dobânzi plătite) prin atribuirea sumei plătite dobânzii înainte de principal. Cu alte cuvinte, în comparație cu un împrumut simplu de capitalizare , un împrumut cu regula 78 implică o povară mai mare a dobânzii în cazul rambursării anticipate. [1]
O fracție simplă (cum ar fi 12/78) constă dintr-un numărător (numărul de sus, 12 în exemplu) și un numitor (numărul de jos, 78 în exemplu). Numitorul unui împrumut cu regula 78 este egal cu suma numerelor care corespund plăților lunare ale împrumutului. Pentru un împrumut pe 12 luni, suma numerelor de la 1 la 12 este 78 (1 + 2 + 3 + ... + 12 = 78). Pentru un împrumut pe 24 de luni, numitorul este 300. Suma numerelor de la 1 la n este dată de ecuația n × (n + 1) / 2. Deci, în cazul lui n = 24, suma numerelor de la 1 la 24 este egal cu 24 × (24 + 1) / 2 = 12 × 25 = 300, care este exact numitorul împrumutului, D.
Pentru un împrumut pe 12 luni, 12/78 este partea de dobândă aferentă primei luni, 11/78 este partea de dobânzi aferentă celei de-a doua luni și așa mai departe până în a douăsprezecea lună a cărei parte a dobânzii este egală cu 1 / 78 din total. Urmând același model, 24/300 este porțiunea de dobândă aferentă primei luni a unui împrumut pe 24 de luni.
Formula pentru calcularea dobânzii neîncasate este următoarea:
unde este:
este totalul dobânzii care nu se acumulează,
este dobânda totală prevăzută contractual,
este numărul de luni de rambursare anticipată,
este numărul total de luni ale termenului de împrumut.
Istorie
Prima utilizare oficială a regulii 78 pentru a calcula partea neplătită a dobânzii la un împrumut a avut loc în Indiana în 1935. Majoritatea împrumuturilor din 1935 erau pentru sume mici la o rată a dobânzii scăzută pe termen scurt. Această metodă a redus costul calculelor dobânzii într-o perioadă în care computerele nu existau și a fost potrivită pentru împrumuturile cu dobândă mică, scurtă și joasă tipice acelei perioade.
În Statele Unite, utilizarea regulii 78 este interzisă pentru refinanțarea ipotecii și alte împrumuturi de consum mai lungi de 61 de luni. [2]
La 15 martie 2001, în Congresul Statelor Unite , republicanul John LaFalce a prezentat proiectul de lege HR 1054 [3] pentru eliminarea utilizării regulii 78 în tranzacțiile de credit. Proiectul de lege a fost înaintat Comisiei parlamentare pentru servicii financiare în aceeași zi. [4] La 10 aprilie 2001, proiectul de lege a fost transmis Subcomitetului pentru instituții financiare și credit de consum, unde nu a fost urmărit. [4]
În Marea Britanie, conform Legii cu privire la creditul de consum din 2005, au fost emise și puse în aplicare începând cu 31 mai 2005 [5] normele privind rambursarea anticipată a creditului de consum [6] care au abolit 78 din acest domeniu de aplicare.
Credite precalculate
Regula 78 se aplică împrumuturilor precalculate, adică acelor împrumuturi în care dobânda este calculată înainte de stipularea relativă. Cheltuielile financiare ale unui împrumut, oricât de definite pot fi calculate cu formule simple, compuse, de capitalizare anticipată sau orice altă metodă cunoscută. Odată ce dobânda a fost identificată, regula 78 este utilizată pentru a calcula suma care trebuie actualizată în cazul în care împrumutul este rambursat înaintea numărului prestabilit de plăți. Se înțelege că, în cazul împrumuturilor precalculate, debitorul se angajează să plătească creditorului nu numai capitalul împrumutat, ci și întreaga taxă financiară predefinită. În cazul în care capitalul împrumutat este de 100 EUR și dobânda pre-calculată este de 30 EUR, debitorul datorează creditorului suma totală de 130 EUR în momentul acordării împrumutului, în timp ce în cazul unui împrumut cu dobândă simplă, debitorul datorează creditorul numai principalul de 100 EUR și dobânda lunară asupra principalului nerambursată.
Notă
- ^ (RO) Aaron Abrams, Simple Interest vs. Regula 78s. A Side-by-Side Analysis , pe nortridge.com , 18 noiembrie 2013. Accesat pe 27 noiembrie 2017 .
- ^ ( RO ) 15 Codul SUA § 1615 - Interzicerea utilizării „Regulei din 78” în legătură cu refinanțările ipotecare și alte împrumuturi de consum , su law.cornell.edu , Legal Information Institute. Adus pe 27 noiembrie 2017 .
- ^ ( EN ) HR 1054, 107th Cong. ( PDF ), pe frwebgate.access.gpo.gov , 15 martie 2001. Accesat pe 29 noiembrie 2017 .
Proiect de lege de modificare a Legii transparenței creditelor pentru a extinde protecția consumatorilor prin ajustarea scutirilor legale și a penalităților civile la inflație și prin eliminarea regulii 78 pentru calcularea dobânzii la tranzacțiile de credit de consum și în alte scopuri. - ^ a b Rezultatele căutării - THOMAS (Biblioteca Congresului)
- ^ (RO) Paul Beevers salută dispariția regulii din 78 , pe newlawjournal.co.uk, NewLawJournal, 29 februarie 2008. Accesat pe 27 noiembrie 2017.
- ^ (RO) Regulamentul privind creditul de consum (decontare anticipată) 2004 (SI 2004/1483) , pe legislație.gov.uk. Adus pe 27 noiembrie 2017 .
