Institutie financiara

În domeniul financiar, o instituție financiară este o altă companie decât o bancă care desfășoară activitățile de preluare a participațiilor , acordarea de împrumuturi sub orice formă, furnizarea de servicii de plată și intermediere în tranzacții valutare. În Italia sunt cunoscuți și ca intermediari financiari (acolo unde nu sunt bănci, sunt brokeri ).

In Italia

Aceste tipuri de entități sunt definite ca „intermediari financiari” (bancari și nebancari), iar principala reglementare în acest domeniu este Decretul legislativ 385/1993 (Legea consolidată bancară , TUB, care nu trebuie confundată cu Legea consolidată a finanțelor ).

Cerințe

Aceste companii trebuie în primul rând să fie înregistrate într-o listă specială păstrată de Oficiul valutar italian (UIC), conform cerințelor actului bancar consolidat . Această cerință a fost abolită în temeiul art. 62 din Decretul legislativ 21 noiembrie 2007 n. 231 ^[1] , iar de la 1 ianuarie 2008 competențele UIC au trecut la structurile existente ale Băncii Italiei .

Pentru a obține înregistrarea în registrul intermediarilor financiari și, astfel, a putea desfășura activitatea conexă, companiile în cauză trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

formă de societate pe acțiuni , societate în comandită pe acțiuni , societate cu răspundere limitată sau societate cooperativă ;
au ca scop social desfășurarea de activități financiare;
au achitat capital social de cel puțin cinci ori capitalul minim necesar pentru înființarea de societăți pe acțiuni;
sunt în posesia cerințelor de integritate și profesionalism prevăzute de lege de către participanții la capital și ofițerii corporativi.

Pentru intermediarii financiari care desfășoară anumite tipuri de activități, ministrul economiei și finanțelor poate, fără a aduce atingere prevederilor privind condițiile de înregistrare în lista UIC, să oblige alegerea formei juridice, să permită asumarea altor forme juridice și să stabilească capitaluri diferite cerințe. UIC indică procedurile de înregistrare pe listă și notifică Banca Italiei și CONSOB despre înregistrări.

Pentru a verifica respectarea cerințelor pentru înregistrarea în listă, UIC poate solicita intermediarilor financiari date, știri, acte și documente și, dacă este necesar, poate efectua verificări la birourile intermediarilor înșiși, de asemenea, cu colaborarea ale altor autorități. Persoanele care îndeplinesc funcții de administrare, gestionare și control la intermediari financiari comunică UIC, în modul stabilit de acesta, funcțiile similare deținute la alte companii și entități de orice natură.

Ministrul Economiei și Finanțelor, după consultarea Băncii Italiei și CONSOB, stabilește criterii obiective, referibile la activitatea desfășurată, la dimensiunea și raportul dintre datorii și capitaluri proprii , pe baza cărora trebuie să se înregistreze intermediarii financiari care sunt aceștia într-o listă specială păstrată de Banca Italiei.

Banca Italiei, în conformitate cu rezoluțiile CICR:

dictează intermediarilor înregistrați în lista specială dispoziții privind adecvarea capitalului și limitarea riscurilor în diversele sale configurații, precum și organizarea administrativă și contabilă și controalele interne;

poate adopta, acolo unde situația o impune, măsuri specifice împotriva intermediarilor individuali pentru problemele indicate mai sus.

Cu referire la anumite tipuri de activități, Banca Italiei poate dicta, de asemenea, dispoziții care să asigure exercitarea lor regulată.

Activități

Intermediarii financiari pot desfășura activități financiare numai, fără a aduce atingere rezervelor de active impuse de lege. Acestea sunt operațiuni ale:

împrumut ( credit de consum , credit garantat ipotecar , factoring , transferuri de credit , credit comercial și forfaiting ). Ca singură excepție, creditul de consum este, în orice caz, considerat exercitat față de public chiar și atunci când este limitat la sfera acționarilor;
leasing financiar
servicii de plată
emiterea și gestionarea mijloacelor de plată ( carduri de credit , carduri revolving, cecuri de călătorie , scrisori de credit )
emiterea de garanții și angajamente de semnare
operațiuni în cont propriu și în numele unor terți pe:
- instrumente de piață monetară ,
- schimbare ,
- contracte futures și opțiuni financiare ,
- contracte de schimb valutar și de dobândă ,
participarea la emisiunea de valori mobiliare și servicii conexe
consultanță în afaceri cu privire la structura financiară , strategia industrială și aspecte conexe, fuziuni și achiziții
servicii de intermediere financiară, cum ar fi intermedierea de bani
management sau consultanță în gestionarea activelor
custodia, administrarea, tranzacționarea instrumentelor financiare
alte activități adăugate la lista anexată la Directiva II de credit a Consiliului Comunităților Europene, n.89 / 646 / Cee din 15 decembrie 1989 (directiva intermediari).

Obligații și supraveghere

Ministrul Economiei și Finanțelor, după ce a consultat Banca Italiei și UIC, specifică conținutul activităților indicate, precum și în ce circumstanțe are loc exercițiul în raport cu publicul. Intermediarii înscriși în lista specială transmit Băncii Italiei, în modul și în termenele stabilite de aceasta, rapoarte periodice, precum și orice alte date și documente solicitate.

Banca Italiei poate efectua inspecții cu dreptul de a solicita prezentarea documentelor și a actelor considerate necesare.

Mai mult, poate impune intermediarilor interdicția de a întreprinde noi tranzacții pentru încălcarea legii sau a dispozițiilor emise în conformitate cu Legea consolidată a băncilor.

Intermediarii financiari înregistrați în lista specială rămân înregistrați și în lista generală. Cu toate acestea, reglementările preconizate privind dezvăluirile UIC nu se aplică acestora.

Intermediarii financiari înscriși în lista specială, atunci când au fost autorizați să presteze servicii de investiții sau au achiziționat fonduri cu obligație de rambursare pentru o sumă care depășește activele lor, sunt supuși dispozițiilor prevăzute în titlul IV, capitolul I, secțiunile I și III (Administrare extraordinară și lichidare administrativă obligatorie a băncilor);

În caz de insolvență, se aplică articolul 57 alineatele (4) și (5) din textul consolidat al dispozițiilor privind piețele financiare, în conformitate cu Legea consolidată a finanțelor (se aplică Decretul legislativ 58/1998 cunoscut și sub denumirea de „legea Draghi”). a emis în temeiul articolului 21 februarie legea din 6 1996 n. 52.