Potrivirea fluxului de numerar

Corelarea fluxului de numerar este un proces de acoperire a dezechilibrelor financiare pe mai multe perioade. Acesta constă în potrivirea (imunizarea tehnică) a fiecărei ieșiri de numerar preconizate - scadența - (utilizări de resurse) cu încasări de numerar (surse de resurse), astfel încât să ofere acoperire financiară pentru fiecare scadență.

Acesta este implementat începând cu cel mai îndepărtat angajament de numerar din timp și se caută sursele pentru acoperirea acestuia, lucrând astfel înapoi pentru fiecare ieșire de numerar.

Prin acest exercițiu, compania va emite (sau va căuta) instrumente de finanțare pentru a îndeplini angajamentele programate și, invers, va căuta angajamente pentru numerarul generat în fiecare perioadă.

Matematic poate fi reprezentat prin ecuație

${\sum _{i=N}^{1}CF(+)_{i}+CF(-)_{i}}=0$ ${\ displaystyle {\ sum _ {i = N} ^ {1} CF (+) _ {i} + CF (-) _ {i}} = 0}$ ${\ displaystyle {\ sum _ {i = N} ^ {1} CF (+) _ {i} + CF (-) _ {i}} = 0}$

unde pentru fiecare pereche $CF(+)_{i}+CF(-)_{i}=0$ ${\ displaystyle CF (+) _ {i} + CF (-) _ {i} = 0}$ ${\ displaystyle CF (+) _ {i} + CF (-) _ {i} = 0}$

Elemente conexe

Portalul Economiei : accesați intrările Wikipedia care se ocupă de economie