Credit de cooperare

Sigla băncilor de credit cooperativ, cerut de lege ^{[ fără sursă ]}

O bancă de credit cooperativă (prescurtată și cu acronimul BCC ) este un anumit tip de bancă prevăzut de legislația italiană. Principala caracteristică a băncilor de credit cooperativ este aceea de a fi în forma juridică a companiilor cooperative , mutuale și locale, formate din membri care sunt o expresie directă a comunităților locale de referință.

În februarie 2021, 247 de bănci de credit cooperative, bănci rurale și bănci Raiffeisen ( Tirolul de Sud ) funcționau în Italia cu 4202 sucursale. Prezența lor directă este în 2 638 de municipalități și 101 de provincii; acționarii, pe de altă parte, sunt estimate la peste 1.350.000.

În aprilie 2016, băncile mutuale au fost supuse unei revizuiri majore de reglementare (a se vedea și „ Reforma creditului cooperativ ”).

fundal

Băncile de credit cooperative (BCC) - cunoscute anterior ca bănci rurale și artizanale (CRA) - s-au născut în Europa la sfârșitul anilor 1800 ca o nouă formă de credit bazată pe modelul dezvoltat în Germania de Friedrich Wilhelm Raiffeisen , un model bazat pe localism și asupra motivațiilor etice de inspirație creștină.

Prima bancă rurală italiană a fost înființată în 1883 în Loreggia , de către Leone Wollemborg , care a luat afacerea Raiffeisen ca model. În 1890 , Don Luigi Cerutti a fondat prima bancă rurală catolică din Gambarare . În 1891 , enciclica Leului XIII Rerum Novarum a devenit manifestul unei mișcări largi și răspândite. Din acel moment, băncile rurale au intrat oficial în tabăra catolică. În 1897 existau 904 de bănci rurale. Fascismul a acționat pentru a oferi cooperativelor o organizație diferită și obligatorie. A fost înființată Federația Națională a Instituțiilor Cooperative de Credit care aderă la Confederația Generală Fascistă de Credit și Asigurări (1926-1927). Federația Națională a încadrat Asociația Națională între fondurile rurale, agricole și auxiliare, care în 1926 a succedat Federației Italiene a Băncilor Rurale Catolice, care a considerat federațiile Federației Italiene drept secțiuni locale. În 1934 organizarea cofrelor a fost modificată odată cu înființarea Federației Fasciste a fondurilor rurale, agrare și auxiliare la care, doi ani mai târziu, i s-a alăturat organismul național al fondurilor agricole rurale și al organismelor auxiliare, împărțit în organisme de zonă. Trebuie remarcat faptul că această poveste, în care cooperativele de credit au fost asimilate mai mult băncilor obișnuite decât cooperativelor și supuse unor reglementări specifice, a accentuat autonomia pe care au practicat-o deja față de restul cooperativelor.

În 1950 a fost reconstituită Federația Italiană a Băncilor Rurale și Artizanale (născută în 1909 , ca Federația Națională a Băncilor Rurale) care, în 1967, a aderat la Confcooperative . În 1963 a fost fondat institutul de credit al băncilor rurale și artizanale (ICCREA) ^[1] , cu sarcini de facilitare, coordonare și creștere a acțiunii băncilor individuale prin îndeplinirea funcțiilor de creditare, intermediere bancară și asistență financiară.

Legea de consolidare bancară din 1993 stabilește, în corespondență cu o modificare a denumirii - de la „bănci rurale și artizanale” la „bănci de credit cooperativ” - dispariția limitelor operaționale: „băncile de credit cooperativ” (BCC) pot oferi toate serviciile și produsele altor bănci și pot extinde structura acționarilor la toți cei care operează sau locuiesc în zona de activitate, indiferent de profesia pe care o desfășoară. În anii nouăzeci, creditul cooperativ a realizat o raționalizare importantă a structurii sale: în 1995 Iccrea Holding, compania mamă a Grupului bancar cooperativ Iccrea (căruia îi aparțin „fabricile” de produse și servicii), a devenit operațională. În 1997, a fost înființat fondul de garantare pentru deponenții de credite cooperative , un instrument obligatoriu pentru protecția deponenților băncilor mutuale asociate acestuia.

În 2004 a fost înființat Fondul de garantare pentru deținătorii de obligațiuni ai creditului cooperativ . Fondul, un instrument voluntar și exclusiv al BCC, are scopul de a proteja drepturile de credit ale deținătorilor de obligațiuni ale acelorași BCC. În 2008, a fost înființat „Fondul de garantare pentru deponenții cooperativi de credit”, cu scopul de a proteja clienții băncilor de credit cooperativ, băncile rurale, Casse Raiffeisen, protejând „lichiditatea și solvabilitatea” băncilor membre prin acțiuni corective și sprijin pentru criză și intervenții de prevenire.

Caracteristici

Băncile de credit cooperative au unele caracteristici stabilite prin lege, în special în cadrul articolelor 33-37-ter din Legea consolidată privind băncile . În special, „pentru a fi membru al unei bănci de credit cooperative este necesar să aveți reședința, să aveți un sediu social sau să operați cu caracter de continuitate pe teritoriul de competență al băncii în sine”. ^[2]

Există, de asemenea, unele restricții cu privire la dimensiunea și destinația profiturilor ^[3] și există, de asemenea, obligația ca băncile de credit cooperativ să adere la un grup bancar cooperativ (mai exact, „apartenența la un grup bancar cooperativ este o condiție pentru eliberarea autorizației să desfășoare activități bancare sub forma unei bănci de credit cooperative [...] "). ^[4]

Reforma creditului cooperativ

În aprilie 2016, creditul cooperativ italian a suferit o profundă reformă organizațională, cu aprobarea și transformarea ulterioară în lege a Decretului legislativ 18 din 14 februarie 2016.

Reforma se bazează în esență pe înființarea de grupuri bancare cooperative (o figură complet nouă în peisajul bancar italian și european) la care băncile mutuale sunt obligate să adere, ^[4] menținând în același timp caracteristicile distinctive ale băncilor cooperative locale (definite teritorial operațiuni, principiul votului de o persoană, obligația de a aloca cel puțin 70% din profitul net anual către rezerve, guvernanță cooperativă etc.). Rolul companiilor-mamă ale noilor grupuri bancare cooperative (al căror capital este deținut cel puțin 60% de aceleași BCC) este de a acționa ca „coordonare și gestionare” a BCC participante, precum și de a defini forme de „cross garanție "pentru a preveni și gestiona orice situații critice, în conformitate cu prevederile legislației bancare europene.

După un proces lung și complex, 2019 a fost anul începerii operaționale a două grupuri bancare cooperative de importanță națională: unul condus de Iccrea Banca (cu sediul la Roma), la care aderă peste 130 de bănci mutuale (sursă: site-ul instituțional grupiccrea .it), cealaltă condusă de Cassa Centrale Banca (cu sediul în Trento), la care aderă 77 de bănci mutuale (sursă de pe site-ul instituțional cassacentrale.it). Băncile Raiffeisen din Alto Adige, asociate cu Cassa Centrale Raiffeisen dell'Alto Adige SpA , au beneficiat de o disciplină diferită pe baza modificărilor aduse reformei adoptate de guvernul italian în noiembrie 2018, optând pentru înființarea unui IPS (Schema de protecție instituțională) ) ca alternativă la înființarea propriului grup bancar cooperativ.

Notă

Bibliografie

• Marta Cartabia , Cooperare și mutualitate: Constituția ca istorie a poporului, Ecra , 2019, ISBN 9788865583043 .
• AA.VV., Credit Cooperativ. Cronica unei reforme diferite, Ecra , 2017, ISBN 9788865582527 .
• Toate „numerele” băncilor de credit cooperative , pe http://www.creditocooperativo.it/template/default.asp?i_menuID=10584 .
• Fondul național de garantare - Lista intermediarilor , pe fondonazionaledigaranzia.it , www.fondonazionaledigaranzia.it (arhivat din adresa URL originală la 24 septembrie 2015) .
• Gloriano Peroni, Cooperative credit and the response to the crisis: An empirical analysis for the Emilia-Romagna region , Homeless Book, 14 martie 2014, pp. 41–, ISBN 978-88-96771-97-6 .
• Emanuele Cusa, Legea băncilor de credit cooperativ între lege și contract , Giappichelli, 3 octombrie 2013, pp. 19–, ISBN 978-88-348-7634-3 .
• Emanuele Fucecchi, Riccardo Carminati, Nu este povestea obișnuită. Leone Wollemborg și originile creditului cooperativ, Ecra , 2013, ISBN 9788865580813 .
• Alessandro Carretta, credit cooperativ. Istorie, drept, economie, organizare, Il mulino , 2011, Isbn 9788815234308.
• Andrea Leonardi, Credit cooperativ într-o realitate marginală. Experiența lui Vallarsa , FrancoAngeli, 2010, pp. 145–, ISBN 978-88-568-2952-5 .
• Conceptul Costa, Comentariu la Legea consolidată privind legile bancare și de credit: Decretul legislativ 1 septembrie 1993, nr. 385 și modificările ulterioare. Volumul I - Articolele 1-69. Volumul II - Articolele 70-162 , Linia profesională, 1 octombrie 2013, pp. 281–, ISBN 978-88-7524-234-3 .
• Andrea Silla, Codul societăților comerciale și falimentul: adnotat cu referințele de reglementare, însoțit de dispozițiile privind economiile, actualizat cu Decretul legislativ 155/2006 privind întreprinderile sociale , Giuffrè Editore, 2006, pp. 626–, ISBN 978-88-14-12500-3 .
• Fabrizio Buonadonna și Gennaro Tramontano, Codul anti-spălare a banilor. Legislație, practică, jurisprudență. Actualizat la Decretul legislativ 21 noiembrie 2007, N. 231 , HALLEY Editrice, 2008, pp. 662–, ISBN 978-88-7589-248-7 .
• Cafaro, Colombo, Pietro Cafaro și Emanuele Colombo, O nobilime veche. Celălalt credit cooperativ din Lodi în secolul al XX-lea , FrancoAngeli, 2009, pp. 28–, ISBN 978-88-568-2087-4 .
• Alessandro Collina, Managementul proceselor în băncile de credit cooperative: un model pentru evoluția operațională și optimizarea costurilor de management , Cartea fără adăpost, 29 septembrie 2014, pp. 4–, ISBN 978-88-98969-32-6 .
• VV. și Bresciani, Resurse umane în organizație. Tinerii și femeile din băncile de credit cooperative: Tinerii și femeile din băncile de credit cooperative , FrancoAngeli, 2015, pp. 10–, ISBN 978-88-917-1100-7 .
• Manlio Ingrosso, Cooperative și noi reduceri fiscale. Profiluri contabile statutare comunitare , Giappichelli, 2013, pp. 239–, ISBN 978-88-348-8829-2 .
• Maurizio De Giorgi și Giuseppe Vaciago, Societăți cooperative. Tipuri de cooperative. Instrumente de protecție. Aspecte civile, de insolvență, fiscale și penale. Cu CD-ROM , CEDAM, 2011, pp. 1126–, ISBN 978-88-13-31324-1 .
• Giannino Cascardo, Cooperative de construcție. Aspecte fiscale, contabile și de drept civil , Wolters Kluwer Italia, 2010, pp. 413–, ISBN 978-88-217-3319-2 .
• Paolo Bontempi, Drept bancar și financiar , Giuffrè Editore, 2009, pp. 95–, ISBN 978-88-14-14660-2 .
• A. Sironi, Examenul scris și oral pentru promotorul financiar. Manual de pregătire , Alpha Test, 2005, pp. 953–, ISBN 978-88-483-0604-1 .

Cerințe normative

• Decretul-lege 14 februarie 2016, nr. 18 - Măsuri urgente privind reforma băncilor de credit cooperative, garanția securitizării creditelor neperformante, regimul fiscal aferent procedurilor de criză și gestionarea colectivă a economiilor.
• Articolele 28, 33-37-ter din decretul legislativ 1 septembrie 1993, nr. 385 - Drept consolidat în materie bancară și de credit ( Drept consolidat bancar ).

Elemente conexe

• Federcasse
• bancă
• Drept bancar consolidat
• Societate cooperativa

Alte proiecte

• Wikimedia Commons conține imagini sau alte fișiere pe credit cooperativ

linkuri externe

• Site-ul instituțional , pe creditocooperativo.it .

Portal dreapta

Portalul Italia