Credite neperformante
Acest articol sau secțiune pe tema finanțelor nu menționează sursele necesare sau cei prezenți sunt insuficienți . |
Creditele depreciate (cunoscute și sub numele de împrumuturi neperformante sau, în engleză, împrumuturi neperformante , NPL) sunt împrumuturi ale băncilor (împrumuturi, subvenții, împrumuturi) pe care debitorii nu le mai pot rambursa în mod regulat sau deloc. În practică, acestea sunt creanțe bancare (datorii către alte părți) pentru care colectarea este incertă atât în ceea ce privește respectarea termenului limită, cât și valoarea expunerii la capital. Creditele neperformante în limba bancară se mai numesc împrumuturi neperformante sau împrumuturi neperformante și sunt împărțite în diverse categorii, dintre care cele mai importante sunt împrumuturile neperformante.
Management
Aceste poziții cu pierderi trebuie să fie acoperite integral * de către companiile de credit (* rata de acoperire variază în funcție de categorie, garanții și indicațiile autorității de supraveghere). Ele pot fi rezolvate direct sau pozițiile pot fi vândute la prețuri de sold, de obicei loturi mari pentru numerar, companiilor care studiază compoziția portofoliului și evaluează probabilitățile (centile) de colectare a creditelor neperformante pe baza informațiilor comerciale ale debitorilor (faliment, insolvență fără faliment, plăți întârziate) [1] .
Clasificare
În 2008 [2] , Banca Italiei a clasificat creditele neperformante în trei subcategorii:
- Împrumuturi neperformante (împrumuturi neperformante);
- Expuneri puțin probabil de plătit (Utp);
- Expuneri restante și / sau restante (Expuneri depășite și / sau restante).
Această clasificare în trei categorii este aceeași cu cea prevăzută de criteriile contabile adoptate de Mecanismul unic de supraveghere și de Autoritatea bancară europeană .
În plus față de creditele neperformante, există și clasa de împrumuturi restructurate ( credit forborne [3] , performant și neperformant [4] ).
Conform raportului PricewaterhouseCoopers publicat în decembrie 2018 [5] , împrumuturile neperformante ale băncilor italiene și puțin probabil să plătească au fost respectiv 130 și 86 miliarde euro, comparativ cu 165 miliarde și 94 miliarde anul trecut. Începând din 2017, concentrația creditelor UTP în primele zece bănci italiene a fost de 80%, din care 53% în primele trei. [6] Rata de acoperire a primelor 10 instituții de credit italiene , care a fost de 65,8% pentru împrumuturile neperformante și de 35% pentru UTP, comparativ cu 61,6% și 31,0% în 2017.
Riscuri centrale
Pentru a monitoriza riscul la nivelul sistemului bancar, Banca Italiei, care supraveghează gestionarea sănătoasă și prudentă a companiilor de credit, a creat Registrul central de credite, o arhivă în care pozițiile datoriilor fiecărui subiect către toți converg intermediari, permițând calcularea poziției globale de risc pentru fiecare debitor și permiterea birourilor de supraveghere ale Băncii Italiei să monitorizeze stabilitatea sistemului de credit și intermediarii să verifice solvabilitatea clienților, înainte de a plăti credit, pentru a evita plata creditelor către subiecții deja insolvenți sau expuși excesiv .
Fondul Atlante 1 și 2
În aprilie 2016 , pentru a interveni în crizele bancare cauzate de cantitatea mare de credite neperformante deținute de instituții, Fondul Atlante a fost înființat pentru a sprijini recapitalizarea acestora și pentru a detecta împrumuturile neperformante. Fondul Atlante 2 a fost fondat, de asemenea, în august 2016, pentru a investi exclusiv în împrumuturi neperformante și instrumente legate de tranzacții cu credite neperformante.
Notă
- ^ Mps, Padoan: „De la un sistem la o soluție eficientă de piață” - Economie - ANSA.it
- ^ ( IT , EN ) Credite neperformante - NPL-uri ale sistemului bancar italian , pe bancaditalia.it . Adus la 17 mai 2019 ( arhivat la 17 mai 2019) .
- ^ Carlo Milani, finriskalert.it , https://www.finriskalert.it/?p=4090 . Adus la 17 mai 2019 ( arhivat la 17 mai 2019) .
- ^ Google , pe google.it .
- ^ ( RO ) Piața NPL italiană - intrând într-o nouă eră ( PDF ), pe pwc.com , decembrie 2018, p. 3. Accesat la 17 mai 2019 ( arhivat la 17 mai 2019) .
- ^ Utp la 94 miliarde pentru a fi eliminat. Atenție și către Npls , pe financecommunity.it ( arhivat la 17 mai 2019) .
Elemente conexe
linkuri externe
- Banca Italiei , pe bancaditalia.it .
