Bernard Madoff

Bernard Lawrence Madoff

Bernard Lawrence Madoff a declarat că Bernie ( New York , 29 aprilie 1938 - Butner , 14 aprilie 2021 ^[1] ) a fost un bancher și criminal american , condamnat pentru una dintre cele mai mari fraude financiare din toate timpurile.

Biografie

Născut la New York într-o familie de origine evreiască ^[2] , s-a căsătorit cu Ruth Madoff . ^[3] El era bine cunoscut și respectat în comunitate, dovadă fiind numeroasele funcții pe care le-a primit la cele mai importante instituții culturale din oraș. A fost director al Școlii de Afaceri Sy Syms de la Universitatea Yeshiva , New York City Center și membru al Grupului de instituții culturale . El a fost, de asemenea, președinte al NASDAQ , lista de stocuri de tehnologie din SUA. ^[4]

Activitate de afaceri

Și-a început afacerea ca broker în anii 1960 , reinvestind profiturile din afacerea sa de salvamari din Long Island . ^[5] Pe măsură ce firma sa, Bernard Madoff Investment Securities , a crescut în dimensiuni, a luat numeroși membri ai familiei, începând cu fratele său Peter și cu fiii săi Mark și Andrew. Reputația sa personală, în special în comunitatea evreiască, a fost atât de mare încât a fost poreclită Jewish Bond ( Bond Jewish). ^[6]

Descoperirea escrocheriei

La 11 decembrie 2008, Madoff a fost arestat de agenți federali , acuzat că și-a fraudat clienții și a provocat un deficit de aproximativ 65 miliarde dolari (60 miliarde euro). ^[5] Compania sa sa dovedit într-adevăr a fi o schemă gigantică Ponzi . Acest sistem își datorează numele unui imigrant italian, care la începutul secolului al XX-lea a fost primul care l-a implementat pe scară largă și a constat în promiterea frauduloasă a investitorilor câștiguri mari, plătind dobânzile acumulate de investitorii vechi cu banii noilor investitorilor.

Comparativ cu alte fonduri speculative, Madoff nu se lăuda cu profituri de 20-30%, dar se situa la un randament mai credibil de 10% pe an, constant în ciuda tendinței pieței. ^[7] Escrocheria a constat în faptul că Madoff a plătit suma dobânzii plătind-o cu capitalul noilor clienți. Sistemul a crescut atunci când rambursările necesare au depășit noile investiții. În ultima perioadă, cererile de dezinvestire ajunseseră la o astfel de cifră, de aproximativ 7 miliarde de dolari, încât Madoff nu mai putea onora remunerarea dobânzilor promise cu resursele financiare disponibile.

Îndoieli cu privire la autoritățile de supraveghere și la marile firme de audit

Auditul companiei lui Madoff fusese încredințat unui prieten al lui David G. Friehling , care opera dintr-un mic birou din New City , o suburbie din nordul New York-ului , împreună cu un colaborator (Jerome Horowitz) și un secretar. Mulți observatori și-au exprimat îndoielile cu privire la faptul că o companie mică, cu un singur auditor, ar putea audita o companie precum Madoff, care gestiona fonduri de miliarde de dolari. La scurt timp după izbucnirea scandalului, s-a descoperit că, încă din 1993, Friehling & Horowitz au informat Institutul American al Contabililor Publici Autorizați că nu au efectuat audituri. O anchetă a procurorului județului Rockland Thomas Zugibe s-a limitat la depunerea înregistrărilor la Procuratura Federală din New York. Oricum, Friehling a pretins că are sute de clienți. ^[8] Friehling nu a fost înregistrat la Comitetul de supraveghere a contabilității companiilor publice, creat prin Legea antifraudă Sarbanes-Oxley din 2002. Biroul său nu a fost supus unui audit de calitate al programului AICPA în care era înscris, dar nu. a fost obligat să participe, deoarece nu a fost considerat că efectiv face audit. ^[9] De asemenea, s-a dovedit că banca lui Madoff, JPMorgan Chase, știa încă din 2006 că Friehling nu era membru al PCAOB și nu era supus unor audituri de calitate peer-review. ^[10] În cele din urmă, unii oficiali ai grupului Fairfield Greenwich , care gestionau cel mai mare fond care alimenta bani în fondul Madoff ( fondul alimentator ), erau conștienți încă din 2005 că Friehling era singurul auditor din biroul care audita Madoff.^[11]

Într-un articol publicat în Time în 2008, sunt exprimate și îndoieli cu privire la responsabilitatea firmelor de audit care au efectuat auditul asupra fondurilor mari care au adus bani în fondul Madoff ( fondul feeder ). Aceste firme de audit nu erau formate dintr-un singur auditor precum Friehling & Horowitz care auditau Madoff. De fapt, erau nume precum KPMG , PricewaterhouseCoopers , BDO Seidman și McGladrey & Pullen. Dar și ei au acordat un rating de adecvare pentru fondurile mari care aruncă bani în Madoff, fără a investiga adecvarea fondului Madoff care gestiona acești bani. ^[12]

Cazul Madoff reprezintă un eșec pentru SEC , care încă din 1992 efectuase mai multe verificări la Bernard Madoff Investment Securities, fără a detecta încălcări grave. ^[13] Chiar și în decembrie 2008 s-a raportat că, deși Madoff gestiona aproximativ 17 miliarde de dolari în numele clienților săi, doar 1 miliard de dolari au fost investiți în acțiuni.

Chiar și concurenții și alți analiști și-au exprimat de-a lungul timpului îndoieli cu privire la performanțele incredibile ale lui Madoff, precum Harry Markopolos, care în 1999 și 2005, după ce a ajuns la concluzia că rezultatele lui Madoff au fost din punct de vedere tehnic foarte suspecte, dacă nu chiar imposibile, au denunțat problema autorităților de supraveghere. ^[13]

Kathleen Furey (un oficial al SEC) a susținut în 2013 că agenția și-a îndemnat în mod informal anchetatorii să nu investigheze cazurile care implică persoane clasificate drept IM (Manager de investiții), la fel ca Madoff. Cu alte cuvinte, SEC și-ar fi limitat în mod intenționat activitățile de investigație la emitenți de acțiuni, cum ar fi companiile listate, pentru a proteja investitorii de fraude, cum ar fi tranzacțiile privilegiate, dar ar fi evitat să investigheze pe cei care, precum Madoff, au consiliat în această privință. ^[14] ..

În cadrul unei conferințe ținute în 2016, Harry Markopolos, care lăsase SEC să suspecteze că toate afacerile lui Madoff este un „sistem Ponzi” gigant, a declarat că întregul sistem de audit este ineficient în prevenirea fraudei, în speranța reformei sale complete. El a explicat că ofițerii de audit sunt tineri subplătiți forțați în orele de muncă istovitoare, iar listele de verificare pe care sunt obligați să le aplice sunt atent concepute pentru a „naviga în jurul fraudei” (adică să nu le vadă). "Spune-mi un caz de mare fraudă făcută de o mare companie care a fost descoperită de unul dintre cei patru mari ai auditului", a întrebat Markopolos provocator "Nu există. Dacă da, la ce servește auditul?". În SUA, procentul de fraudă descoperit de auditorii externi a fost de doar 4% din total. Majoritatea fraudei au fost descoperite datorită colaborării angajaților interni care au colaborat la aceleași fraude (așa-numiții denunțători ). În cadrul aceleiași conferințe, Markopolos a propus taxarea costurilor auditurilor către investitori și non-investitori și către companiile auditate și să prevadă o remunerație mai mare pentru auditori, care ar trebui să fie preluată de la persoanele cu o lungă experiență în sector. ^[15] Potrivit unui articol din Los Angeles Times care a apărut după moartea lui Madoff, SEC a inițiat într-adevăr investigațiile după rapoartele primite de-a lungul anilor, dar le-a încredințat personalului neexperimentat și nepregătit, care a luat toate explicațiile lui Madoff de la sine. efectuați verificări suplimentare ^[16] .

Impactul escrocheriei

Clienții lui Madoff erau în mare parte instituții financiare mari și investitori instituționali, care au fost afectați de consecințele înșelătoriei. Mai multe bănci din întreaga lume au declarat că sunt expuse la fondul Madoff atât direct, cât și prin fondurile pe care le administrează. Între UniCredit italian pentru 75 de milioane de euro și Banco Popolare pentru 8 milioane. ^[17] Pe de altă parte, repercusiunile pentru alte instituții europene, cum ar fi Royal Bank of Scotland , expuse pentru aproximativ 445 de milioane de euro, BBVA spaniol, pentru aproximativ 300 de milioane de euro, și francezul Natixis , la rândul lor cu pierderi egale cu 450 de milioane, sunt mai serioase. Milioane de euro. ^[17] Cea mai mare sumă pare să fie cea a grupului britanic HSBC , expusă pentru aproximativ un miliard de dolari ^[18] (cu toate acestea, din octombrie 2011, SEC consideră că grupul britanic a reușit să reia o posesie de cel puțin 600 de milioane de dolari prin investigații private) și compania de administrare Fairfield Greenwich Group, care a investit mai mult de jumătate din activele sale în fondul Madoff pentru o sumă de 7,5 miliarde de dolari. ^[19]

Se pare că unele personalități importante din lumea afacerilor sau a divertismentului au investit, de asemenea, sume mai mult sau mai puțin mari cu Madoff, direct sau prin fundații care le pot fi atribuite. De exemplu, Fundația Wunderkinder a lui Steven Spielberg ar fi putut pierde o mare parte din capitalul său; aceeași soartă ar fi avut-o și magnatul publicator Mortimer Zuckerman , laureatul Nobel Elie Wiesel , pictograma filmului Zsa Zsa Gábor (care ar fi pierdut o sumă între 7 și 10 milioane de dolari), actorul Kevin Bacon și soția sa, Kyra Sedgwick , și John Malkovich . La 29 iunie 2009, Madoff a fost condamnat la 150 de ani de închisoare pentru crimele pe care le-a comis. ^[6]

Boală și moarte

În august 2009 a fost descoperit de către New York Post ^[20] , care Bernand Madoff a fost bolnav de cancer și că el ar fi consumat până la punctul de a lăsa să- l doar câteva luni de trăit și că , din acest motiv el însuși ar fi declarat - în timpul procedurilor - ca singurul responsabil pentru înșelătorie. Cu toate acestea, într-o notă publicată ulterior de The Wall Street Journal , Biroul închisorii federale a negat boala. Pe 24 decembrie 2009, însă, Madoff a fost internat în spital, oficial din motive de amețeli și hipertensiune arterială. La 11 decembrie 2010, fiul său Mark se sinucide în Manhattan ^[21] , în timp ce la 3 septembrie 2014, celălalt fiu al lui Andrew moare și el, suferind de limfom cu celule de manta ^[22] .

El a fost reținut la închisoarea federală Butner unde a murit, din cauze naturale, la 14 aprilie 2021. ^[23]

În cultura de masă

• În 2010 a fost interpretată piesa teatrală Imagining Madoff , în care are loc o întâlnire imaginară între Madoff și oamenii pe care i-a înșelat;
• În 2011 a fost lansat documentarul Chasing Madoff , privind investigațiile cu care anchetatorul Harry Markopolos a descoperit înșelătoria Madoff;
• În Blue Jasmine de la Woody Allen , Hal și Jasmine au multe asemănări cu Madoff și soția sa ^[24] ;
• Filmul celor din 2015 este inspirat de scandalurile sale financiare (implicând tatăl unuia dintre cei doi protagoniști din lucrare), precum și de Mark pentru personajul lui Sebastian (fiul său care s-a sinucis); ^[25]
• În 2016 a fost lansată miniseria de televiziune Madoff , în care aceasta din urmă este interpretată de Richard Dreyfuss ^[26] ;
• În 2017, HBO a produs un film de televiziune Vrăjitorul minciunilor , în regia lui Barry Levinson , în care Madoff și soția sa sunt interpretați de Robert De Niro și , respectiv, Michelle Pfeiffer. ^[27]

Notă

Elemente conexe

• Criza financiară din 2007-2008
• Schema Ponzi

Alte proiecte

• Wikicitată conține citate de sau despre Bernard Madoff
• Wikimedia Commons conține imagini sau alte fișiere despre Bernard Madoff

• Wikinews conține articolul Madoff în închisoare după ce a pledat vinovat de fraudă de 50 de miliarde de dolari , pe 13 martie 2009

linkuri externe

• ( EN ) Bernard Madoff , în Encyclopedia Britannica , Encyclopædia Britannica, Inc.
• (EN) Bernard Madoff pe Internet Movie Database , IMDb.com.
• ( EN ) The Madoff Affair , pe pbs.org .

Portal Biografii

Portalul Economiei